Banke financirajo posojila s kapitalom, ki ga zbirajo delničarji, vlagatelji, centralne banke in druge posojilne institucije. Na stroške kapitala banke lahko vplivajo številni različni dejavniki, med njimi so odločitve fiskalne politike, nihanja na borznem trgu in spremembe v stopnji neplačila posojila banke. Ko se stroški kapitala povečajo, banke zaostrijo zavarovalne standarde, potrošniška in poslovna posojila pa postanejo dražja. Nasprotno se zgodi, ko se stroški kapitala zmanjšajo, čeprav lahko hitro padajoči stroški kapitala sčasoma povzročijo inflacijo, saj ponudba denarja presega povpraševanje.
Na mnogih območjih po svetu si poslovne banke izposojajo denar pri centralnih bankah, ki jih upravlja država. Običajno so državni uradniki odgovorni za določanje obrestnih mer za ta znotrajbančna posojila. V času recesije centralne banke pogosto znižajo obrestne mere, da bi bankam pocenile izposojanje denarja. Nizke obrestne mere se običajno prenesejo na potrošnike in ko postanejo poceni krediti prosto dostopni, se poraba poveča in gospodarstvo običajno začne izhajati iz recesije. Zato imajo oblikovalci vladne politike neposredno vlogo pri določanju povprečnih stroškov kapitala banke.
Banke poleg izposojanja denarja pri centralnih bankah in drugih institucijah zbirajo sredstva tudi s prodajo delnic. Kapitalske infuzije, zbrane med ponudbami delnic, se pogosto uporabljajo za financiranje pisanja novih posojil. Tako kot pri drugih vrstah delnic tudi delnice bank običajno izgubijo vrednost med upadi trga in zvišajo vrednost med razcvetom borznega trga. Negativni tisk, ki vključuje finančno uspešnost določene institucije, lahko prav tako neposredno vpliva na sposobnost tega podjetja, da zbira kapital s ponudbami delnic. Posledično morajo vodstveni delavci, ki poskušajo dolgoročno napovedati bančne stroške kapitala, v enačbo upoštevati tako odločitve fiskalne politike kot tudi nihanja na borznem trgu.
Večina bank ponuja različne depozitne račune in v večini držav lahko banke nekatere od teh deponiranih vsot denarja uporabijo za financiranje posojil. Ker morajo banke tekmovati za depozitne stranke, na obrestne mere na bančnih računih pri eni instituciji vplivajo obrestne mere, ki jih ponujajo konkurenti te banke. Institucija bo morda morala zvišati svoje depozitne obrestne mere, da bi preprečila konkurenco pred drugimi bankami, vendar se bančni stroški kapitalskih izdatkov povečajo, ko se dvignejo obrestne mere na depozitnih računih.
V nekaterih državah morajo banke zavarovati deponirana sredstva. Banke plačujejo premije za zavarovanje vlog, ki temeljijo na velikosti depozitne osnove banke in finančni moči institucije. Če banka začne imeti finančne težave, se njeni stroški zavarovanja vlog povečajo. To pomeni, da postane za to banko dražje zbiranje kapitala s prodajo depozitnih računov. V takih situacijah se lahko banka odloči za prodajo delnic ali izposojo denarja pri centralni banki, saj se zavarovalne premije odmerijo le na sredstva, izposojena od imetnikov računov.