V finančnem svetu je obrestna mera tisto, kar posameznik ali institucija plača za posojen denar. To je lahko posameznik, ki plača banki za posojilo, ki ga je izdala, ali banka, ki plača posamezniku, ki ima denar na bančnem računu. Na obrestne mere poslovnih bank za varčevalne račune in posojila vplivajo dejavniki, kot so povpraševanje posojilojemalcev na trgu posojil, stopnje inflacije in kreditna sposobnost posameznih posojilojemalcev.
Banke izdajajo posojila z denarjem, ki so ga posamezniki in institucije položili na svoje različne varčevalne, tekoče račune ali račune denarnega trga. Finančne institucije spodbujajo vlagatelje, da pustijo svoj denar na teh računih, in institucijam omogočajo, da ga uporabijo za posojila, tako da plačajo obresti na denar na teh računih. Obrestne mere poslovnih bank za te račune so na splošno višje, ko banka potrebuje več denarja za posojanje. Banke bodo višje obrestne mere plačevale tudi za račune, s katerih je manj verjetno, da bodo stranke dvignile svoj denar. Zato potrdila o vlogi, s katerih vlagatelji ne morejo dvigniti denarja pred določenim datumom brez plačila kazni, plačujejo višje obrestne mere kot običajni varčevalni računi.
Posojila so glavni vir prihodkov banke. So produkt, ki ga banka ponuja strankam. Kadar za posojila zaprosi veliko posojilojemalcev, lahko banke zaračunajo višje obrestne mere. Ko se zmanjša število posojilojemalcev, ki zaprosijo za posojila, banke običajno zaračunajo nižje obrestne mere, da bi pritegnile več strank.
Inflacija je glavna skrb za obrestne mere poslovnih bank znotraj teh višjih ali nižjih razponov. Stopnja inflacije določa, koliko kupne moči in realne vrednosti vsako leto izgubi vsaka enota valute. Če je letna obrestna mera 5 %, je enaka količina denarja letos 5 % manj vredna kot lani. Če stopnja inflacije preseže obrestno mero, ki jo banka zaračunava za posojilo, lahko banka na koncu izgubi denar v transakciji. Zaradi tega banke ocenjujejo, kakšna bo stopnja inflacije v času, v katerem bo posojilojemalec odplačeval posojilo.
Ob upoštevanju povpraševanja trga po posojilih in predvidene inflacije se obrestne mere poslovnih bank določijo glede na kreditno sposobnost posameznega posojilojemalca. Posameznik z dobro kreditno zgodovino je bolj verjetno, da bo odplačal posojilo kot posameznik s slabo. Če bo banka posodila denar posamezniku, za katerega je manj verjetno, da bo odplačal posojilo, bo zaračunala višjo obrestno mero, kot bi jo za nekoga, za katerega je večja verjetnost, da bo odplačal posojilo.