Upravljanje z denarjem v bistvu pomeni ravnanje z denarjem organizacije, tako da njegova uporaba podjetju zagotavlja največjo vrednost. To lahko pomeni načrtovanje obdržanja prave količine gotovine pri roki in načrtovanje denarja, ki ga podjetju ni treba imeti na voljo za poslovanje. Upravljavci gotovine načrtujejo, ščitijo in vlagajo denarna sredstva. Osnovni deli načrtovanja učinkovitega upravljanja z gotovino vključujejo vedeti, koliko gotovine mora biti pri roki, učinkovito ravnanje z gotovinskimi transakcijami in vlaganje morebitnih presežkov denarja v vrednostne papirje, ki bodo povečali vrednost denarja podjetja.
Upravljanje denarnih sredstev vključuje upravljanje likvidnosti ali denarnih sredstev, ki so na voljo podjetju. Ko je upravljanje z denarjem pravilno izvedeno, ima podjetje denar, ki ga potrebuje za opravljanje vsakodnevnih poslov in obračunavanje nepričakovanih stroškov, medtem ko denar za naložbe zasluži z dodatnim denarjem. Slabo upravljanje z denarjem lahko povzroči, da podjetje ne dobi denarja, ki ga potrebuje za poslovanje. Podjetje lahko tudi ogrozi denarne izgube, kot so kraje ali poneverbe.
Denarni pritok se ukvarja z denarjem, ki ga prinesejo v organizacijo. To je lahko na prodajnem mestu v maloprodajnem obratu ali prek spletnega sistema odjave, ki uporabniku omogoča elektronsko plačilo. Upravljanje pritoka denarnih sredstev vključuje sledenje, koliko denarja podjetje pričakuje, da bo prejelo v primerjavi z denarnim pritokom, ki ga dejansko prejme, in oblikovanje sistemov za preprečevanje izgub med postopkom pritoka denarja. Izgube, ki se pojavijo med pritokom denarja, lahko vključujejo računovodske napake, popuste na blago ali krajo.
Upravljanje odliva denarja pomeni ravnanje z denarjem, ki odhaja iz organizacije. To lahko vključuje plačilo zaposlenih in plačilo operativnih stroškov. Ti stroški lahko vključujejo tudi stroške vzdrževanja, račune za elektriko in nakupe nepremičnin. Nepremičnine, ki bi jih podjetje lahko kupilo, vključujejo zemljišča, zgradbe in opremo, potrebno za poslovanje. Če gotovina ni na voljo za plačilo računov, lahko podjetje utrpi prekinitve proizvodnje ali denarne kazni za zamude pri računih.
Gotovina je lahko orodje, ki pomaga organizaciji pri uspehu, vendar ima svoje stroške. Ukvarjamo se s fizičnimi zakladnicami, saj je gotovina potrebna za shranjevanje. Za elektronsko upravljanje gotovine so potrebni računalniški sistemi, programska oprema in pogosto bančne organizacije. Ker ima denar stroške vzdrževanja, strokovnjaki za upravljanje denarnih sredstev pogosto te stroške nadomestijo z vlaganjem dodatnega denarja v vrednostne papirje, ki bodo povečali naložbe organizacije. Naložbe, ki se uporabljajo pri upravljanju z denarjem, so lahko nepremičnine in fizično blago, vendar najpogosteje vključujejo običajne naložbe, kot so delnice in obveznice.