Zakon dovoljuje, da so naložbe IRA najrazličnejše stvari. Naložbe v individualne pokojninske račune so lahko tradicionalne delnice in obveznice, pa tudi vzajemni skladi, blago in nepremičnine. Naložbe IRA lahko upravlja finančni svetovalec ali oseba sama. V primeru, ko lastnik računa upravlja s svojimi naložbami, je to znano kot samousmerjena IRA.
Preden pogledamo, kaj je mogoče vključiti kot del naložb IRA, bi bilo morda koristno pogledati nekaj stvari, ki jih zakon ne dovoljuje. Življenjska zavarovanja, S korporacije in zbirateljske možnosti, kot so dragulji, kartice in kovanci, so prepovedani. Kljub temu, tudi s temi omejitvami, obstajajo številne druge stvari, ki lahko predstavljajo naložbe IRA, od katerih so nekatere morda presenetljive za nekatere ljudi.
Vzajemni skladi so morda najbolj priljubljene vrste naložb za račune IRA. Tisti, ki si želijo ob upokojitvi ustvariti veliko rezervo denarja, a se zaščititi pred drastičnimi izgubami, si lahko omislijo vzajemni sklad. Ti skladi so pogosto zasnovani tako, da izkoristijo dejstvo, da ko je enemu segmentu gospodarstva slabo, drugi običajno dobro delajo. Zato vedno obstaja nekakšno ravnovesje, tudi če je rast končni cilj. Ta sredstva lahko vključujejo stanje delnic in obveznic, pri čemer je to stanje odvisno predvsem od tega, kako blizu je lastnik upokojitvi.
Ena izmed bolj nenavadnih vrst naložb IRA so nepremičnine. Če ima sklad dovolj lastniškega kapitala za vlaganje, so lahko nepremičnine možnost. To lahko vključuje tako nezazidana zemljišča kot razvita zemljišča. V nekaterih primerih si lahko različni lastniki IRA delijo skupno lastništvo nepremičnine. Vendar pa obstajajo druga pravila, povezana z naložbami v nepremičnine v IRA, ki jih je treba upoštevati. Za več informacij se obrnite na finančnega svetovalca.
Naložbe IRA lahko vključujejo tudi surovine, kot sta nafta in žito. Vendar se je treba spomniti, da je blago pogosto zelo nestanovitno. Pomembne dobičke je mogoče realizirati, lahko pa jih tudi izničimo v nekaj mesecih. Ni nenavadno, da se blago v določenem letu dvigne ali zniža za 50 odstotkov ali več.
Glede na to nestanovitnost, ki je vsekakor prisotna pri blagu in lahko do neke mere obstaja v nepremičninah, ni priporočljivo, da bi te predstavljale pomemben del kakršnih koli naložb IRA. Namesto tega bi jih lahko uporabili za diverzifikacijo portfelja za tiste, ki to želijo. Postaviti jih za osrednji del naložbe je zelo tvegana poteza.
Kot pri vseh naložbah IRA je treba upoštevati, da še vedno veljajo omejitve prispevkov. Samo zato, ker bi se investitor morda zanimal za nakup nepremičnine, še ne pomeni, da je za nakup mogoče preseči meje prispevkov. Ko pa je lastniški kapital zgrajen, se denar lahko prestavi brez kazni skoraj izključno po želji vlagatelja.