Osnovni povprečni strošek in mejni strošek podjetja sta zelo različna pojma, vendar delujeta skupaj in nihata navzgor in navzdol glede na to, kako rastejo ali padajo drugi stroški. Povprečne stroške lahko opišemo kot razmerje med skupnimi stroški in skupnim številom prodanega blaga. Enaka je skupna cena prodanega blaga, deljena s številom prodanih artiklov. Ima zelo močno povezavo s krivuljami ponudbe in povpraševanja. Povprečne stroške lahko opišemo tudi kot vsoto povprečnih variabilnih stroškov in povprečnih stalnih stroškov. Po drugi strani pa so mejni stroški stroški, ki so nastali zaradi dodatne enote ali izdelka. Povprečni strošek in mejni strošek sta medsebojno povezana, ker ko se mejni stroški dvignejo ali znižajo, bodo tudi povprečni stroški nihali.
Povprečni stroški se razlikujejo od dejanske cene, ker so odvisni od splošnega razmerja med ponudbo in povpraševanjem. V nekaterih primerih je lahko cena nižja od povprečnih stroškov, odvisno od mejnih stroškov. Mejni stroški so spremenljivi stroški proizvodnje dodatne enote. Ko je večji od povprečnega stroška, potem mejni strošek potegne povprečje navzgor. Če je nižji od povprečnega stroška, potem mejni strošek potegne povprečni strošek navzdol. To so odnosi med tema dvema entitetama. Ko sta povprečni in mejni strošek enake vrednosti, potem povprečni strošek ostane nespremenjen, nespremenjen.
Če povprečni stroški rastejo s povečanjem proizvodnje, potem ima podjetje naraščajoče stroške. Stroški bi naraščali, ko bodo stroški vodenja in usklajevanja zaposlenih postajali težji in zapleteni. Po drugi strani pa, če se povprečni stroški s časom zmanjšujejo, medtem ko proizvodnja narašča, bi se stroški zmanjšali. To bi lahko storili z dodajanjem več strokovnjakov v kategorijo zaposlenih in izvajanjem prilagojenih načrtov. Krivulja ponudbe je zelo pomembna glede na razmerje med povprečnimi in mejnimi stroški. Krivuljo ponudbe organizacije lahko obravnavamo kot tisti del krivulje mejnih stroškov, ki leži nad povprečnimi spremenljivimi stroški.
Povprečni stroški in mejni stroški so med seboj povezani. Mejni stroški so parameter, ki se nenehno spreminja, saj lahko niha s spremembami proizvodnje. Je razmerje med spremembo skupnih stroškov in spremembo proizvodnje. Povprečni skupni stroški se na začetku zmanjšajo, nato pa se povečajo kot splošno vedenje. Odvisno je od povprečnih spremenljivih stroškov in povprečnih stalnih stroškov, saj je njuna vsota. Če se povprečni variabilni stroški povečajo, se lahko povprečni skupni stroški povečajo, vendar le, če so povprečni variabilni stroški višji od povprečnih fiksnih stroškov. Povprečni stroški se prav tako ne bodo povečali, tudi če se povprečni variabilni stroški nenadoma povečajo, kar je lahko posledica hitrega zniževanja povprečnih fiksnih stroškov.