Načrt 401K je vrsta pokojninskega varčevalnega načrta, ki ga lahko oseba uporabi za pripravo na svoje potrebe, ko je pripravljena prenehati delati. Včasih pa bo morda morala oseba dvigniti denar iz načrta 401K, preden doseže upokojitveno starost. V takem primeru pa se lahko sooči s kaznimi za 401K predčasnega umika. Glavni plus predčasnega dviga 401K je morda pridobitev dostopa do pavšalnega zneska denarja v času potrebe. Slabosti pa lahko včasih odtehtajo to prednost, saj lahko predčasni umik pomeni zajetne finančne kazni in manj denarja, ki je na voljo, ko pride čas za upokojitev.
Za osebo, ki potrebuje denar in ga ne more dobiti iz drugega vira, se lahko zdi predčasni umik 401K dobra ideja. Ljudje pogosto vzamejo predčasne umike, da plačajo stvari, kot so šolanje na fakulteti za svoje potomce ali nakup novega doma. Posameznik ima lahko tudi potrebo po predčasnem umiku za odplačilo dolgov ali plačilo zdravstvenih stroškov, če nima drugega vira za kritje takšnih potreb. Včasih se lahko posameznik odloči tudi za predčasni umik, ker se predčasno upokoji in želi imeti denar za upokojitev prej kot slej.
Zgodnji umik 401K lahko zagotovi denar v času potrebe in osvobodi osebo, da si ne bo treba izposojati sredstev ali preprosto brez njih. Na žalost pa mora oseba, ki želi prevzeti predčasni dvig, običajno plačati davke in kazni na svoj denar. V večini primerov bo morala oseba ob umiku plačati dohodnino. To je lahko sama po sebi precejšnja vsota, a oseba, ki želi dvigniti denar iz svojega načrta 401K, preden dopolni 59 let in pol leta, bo morda morala plačati tudi 10-odstotno kazen predčasnega dviga.
Če se posameznik odloči za predčasno upokojitev, se bo morda lahko izognil kazni predčasnega umika. Vendar bi moral običajno dvigniti določen znesek za določeno število let. Ta znesek bi običajno temeljil na pričakovani življenjski dobi imetnika 401 tisoč. Posameznik se lahko na ta način izogne kazni predčasnega dviga, vendar je lahko še vedno odgovoren za dohodnino od denarja.
Poleg plačila dohodnine in kazni za predčasni umik v višini 401K obstajajo tudi druge stvari, zaradi katerih je predčasni dvig sredstev manj ugoden. Če oseba predčasno vzame nekaj svojega denarja, ne more izkoristiti prihodnje rasti naložb. Poleg kosa denarja, ki ga oseba lahko dvigne, lahko ta izguba rasti naložb dodatno izčrpa denar, ki ga bo imel za upokojitev.
Ko se soočajo z omejenimi prednostmi predčasnega umika 401K in s tehtnimi slabostmi, se lahko nekateri odločijo, da je posojilo v višini 401K boljša možnost. Obstajajo omejitve izposojanja in omejitve glede časa, v katerem lahko oseba odplača takšno posojilo, vendar preverjanje kreditne sposobnosti ni potrebno. Odplačilo posojila, vključno z obrestmi, se vrne na račun posojilojemalca 401k, kar pomeni, da posojilojemalec ščiti svoje pokojninske prihranke. Za mnoge je to morda finančno ugodnejša možnost kot predčasni umik v višini 401K.