Običajno lahko vlagatelj dvigne denar iz 403b od starosti 59 let in pol. Če se umiki zgodijo takrat, kazni ne bo. Če se umiki zgodijo pred to starostjo, veljajo pravila in možne kazni.
403b se lahko umakne pred 59. letom in pol zaradi smrti, invalidnosti ali finančne stiske. V primeru finančnih težav mora vlagatelj dokazati, da so bile druge finančne možnosti izčrpane. Finančna stiska je opredeljena kot ena od naslednjih situacij: vlagatelj mora plačati šolnino na fakulteti zase ali za svoje vzdrževane osebe v 12 mesecih po odstopu; mora plačati akontacijo za svoj primarni dom; mora plačati zdravstvene stroške zase ali za svoje vzdrževane osebe; ali pa mora plačati denarno vsoto, da ustavi zaseg ali deložacijo iz svojega doma.
Seveda, če vlagatelj predčasno umakne 403b, bo morda moral še vedno plačati davčno kazen v višini 10 odstotkov Internal Revenue Service (IRS). Davčna kazen bi veljala, razen če lahko dokaže, da je bil denar umaknjen zaradi smrti, invalidnosti ali nepovrnjenih zdravstvenih stroškov, ki presegajo 7.5 odstotka prilagojenega bruto dohodka (AGI). Drug scenarij, pri katerem vlagatelju ne bi bilo treba plačati 10-odstotne davčne kazni, bi bil, če bi moral na podlagi sodne odredbe poslati denar svojemu bivšemu zakoncu ali vzdrževanim družinskim članom. Poleg tega, če je vlagatelj ločen od svoje službe zaradi odpovedi, trajne odpovedi, predčasne upokojitve ali odpovedi, če je v času prenehanja star 55 let ali več in če lahko določi urnik enaka plačila za njeno pričakovano življenjsko dobo, bi ti scenariji lahko vlagatelju omogočili, da se izogne davčni kazni.
Če vlagatelj pri 403 letih in pol ni želel dvigniti 59b, je lahko počakal do 75 let na denar, ki je bil že zaslužen in prispeval v 403b na dan 31. decembra 1986. Za denar, ki je bil prispevan v 403b po tem datumu mora prevzeti zahtevano minimalno razdelitev (RMD) do prvega dne aprila v letu po letu, ko dopolni 70 let in pol. To je res pomembno, da si zapomnimo, saj če vlagatelj RMD ne vzame pravočasno ali če ne dvigne dovolj denarja, mu sledi kazen za 50-odstotni delež denarja, ki naj bi bil odvzet.
V primerih, ko upravičenec podeduje 403b in nato umakne 403b, mora upravičenec plačati davke na dohodek. Prav tako je denar v 403b vključen kot del premoženja pokojnika, kar pomeni, da je treba plačati davek na nepremičnine. Ti davki lahko vzamejo precejšen znesek denarja z računa 403b.
Upoštevajte, da mora vlagatelj vedno preveriti svoje pogodbe o skrbniškem računu ali posebno pogodbo, ki jo je podpisala, za informacije in pravila, ki posebej veljajo za načrt 403b. Seveda so zgoraj omenjene informacije običajno, kako delujejo dvigi 403b. Lokalni, državni in zvezni davki se običajno plačajo ob umiku.
Upoštevajte, da je mogoče obdržati 403b, tudi če vlagatelj zapusti svoje delo. Razlog za to je, da je za naložbene namene odnos s prodajalcem 403b, ne z delodajalcem. Če ima vlagatelj dodatna vprašanja v zvezi s 403b, se mora posvetovati s pooblaščenim javnim računovodjo, davčnim odvetnikom ali strokovnjakom za naložbe.