V Združenih državah, ko se nepremičnina kupi z izposojenim denarjem – torej s hipoteko –, se hipotekarni posojilodajalec s posojilojemalcem dogovori ne le za redno odplačilo glavnice in zapadlih obresti na hipotekarno posojilo, ampak tudi pogosto zahtevajo, da se vzpostavi depozitni račun, na katerem se hranijo mesečni prispevki posojilojemalca za prihodnje plačilo premij zavarovanja nevarnosti in davkov na nepremičnine. V mnogih primerih so lahko ti zneski znatni – v nekaterih primerih celo do 10,000 ameriških dolarjev (USD) letno. Posojilojemalci pogosto želijo vedeti, ali lahko zaslužijo obresti na depozitnih računih. Vendar na to vprašanje ni jasnega odgovora.
V ZDA 14 zveznih držav zahteva, da hipotekarni posojilodajalci plačajo obresti na depozitne račune pod določenimi pogoji, posojilojemalcem, ki izpolnjujejo te pogoje v teh državah, pa ni treba ukvarjati s tem vprašanjem. V nekaterih od teh držav zakon določa najnižje obrestne mere, plačljive na takih računih, in v času, ko so prevladujoče obrestne mere nizke, so lahko obrestne mere depozitnih računov dejansko višje od tistih, ki so na voljo za varčevalne račune in račune denarnega trga.
Ostalih 36 držav pa od posojilodajalcev ne zahteva, da plačajo obresti na depozitne račune. Posojilojemalci lahko zaslužijo obresti na depozitna sredstva, vendar je edini način za to, da zaprejo svoje depozitne račune in sami plačajo davke na nepremičnine in zavarovalne premije, ko zapadejo. Večina hipotekarnih posojilodajalcev bo posojilojemalcem dovolila, da zaprejo depozitne račune in plačajo lastna zavarovanja in davčne račune, ko je njihov lastniški kapital – to je razlika med vrednostjo nepremičnine in neporavnanim stanjem hipoteke – vsaj 20 % vrednosti nepremičnine in njihovih posojil. so stari vsaj eno leto brez zamud pri plačilih v zadnjih 12 mesecih. Nekateri posojilodajalci bodo imeli dodatne zahteve in lahko od posojilojemalcev zahtevajo tudi plačilo pristojbine za zaprtje depozitnega računa.
Ker bodo posojilojemalcem običajno naloženi dodatni stroški, da zaprejo svoje depozitne račune, bi morali posojilojemalci določiti, koliko časa bo trajalo, da dosežejo rentabilnost – to je, koliko mesecev ali let bo trajalo za zaslužene obresti na depozitnem računu. sredstev, da preseže znesek, izgubljen za posojilodajalčeve provizije. Morda na primer ni finančno preudarno prevzeti odgovornost za vzdrževanje depozitnih sredstev na lastnem računu, če posojilojemalec namerava prodati nepremičnino pred to točko rentabilnosti.
Posojilojemalec, ki izpolnjuje kvalifikacije in se odloči zapreti depozitni račun, bi moral odpreti dejanski račun – običajno varčevalni račun ali račun denarnega trga ali kratkoročna potrdila o vlogi (CD) pri banki ali kreditni uniji – na katerem hraniti sredstva pred izplačilom davčnemu organu ali zavarovalnici. Na tej točki je tudi preudarno raziskati možnosti popustov ali dobropisov, ki bi lahko bili na voljo pri obeh, in jih izkoristiti. Prednost, ki je na voljo posojilojemalcem s kreditnimi karticami, ki izplačujejo nagrade za porabljene zneske, je, da lahko na te kartice zaračunajo svoje zavarovalne in davčne račune. Ob predpostavki, da nato nemudoma plačajo izdajatelju kreditne kartice, imajo dodatno prednost nagrad pri uporabi kreditne kartice.
Prednosti so, če sami prevzamete odgovornost za plačevanje lastnih zavarovalnih premij in davkov na nepremičnine, namesto da bi domnevali, da bo hipotekarni posojilodajalec pravilno plačal te račune. Prvi med njimi je absolutno znanje, da so računi plačani in da so sredstva ustrezno obračunana; Težave s depozitnimi računi so ena od glavnih pritožb ameriških lastnikov stanovanj s svojimi hipotekarnimi posojilodajalci. Poleg tega je skrita prednost plačevanja lastnih zavarovalnih premij in davkov na nepremičnine ta, da ko je hipoteka poplačana, ni težav pri prenosu odgovornosti za takšna plačila s posojilodajalca. V nekaterih primerih lastniki stanovanj, katerih hipoteke so bile upokojene, niso imeli navade plačevati zavarovalnih premij lastnikov stanovanj in jih niso vplačali, zavarovalnice pa so odpovedale police za neplačilo premije.