Razvoj poslovnega finančnega načrta se lahko zdi obsežna naloga, a s pravimi informacijami je lahko precej preprost in preprost. Nujno je začeti s poslovnim proračunom, ki je lahko fiskalni, četrtletni ali mesečni. K poslovnemu načrtu je treba vključiti računovodski izkaz, ki poleg prihodkov in sredstev navaja vse nastale dolgove, dobiček in izgubo. Javna in zasebna podjetja lahko pripravijo različne vrste poročil. Pri izdelavi poslovnega finančnega načrta je pomembno upoštevati finančne projekcije in napovedi za naslednje leto in morda za petletno perspektivo.
Pri vključevanju proračuna podjetja v poslovni finančni načrt je treba upoštevati vse izdatke. Če podjetje uporablja fiskalne proračune, bodo upoštevali celo leto, leto pa se začne na datum, ki ga izbere organizacija. Četrtletni proračun se pripravi za trimesečno obdobje, mesečni pa le za en mesec. Če navedete vse fiksne stroške, ki se ne spreminjajo skozi vse leto, četrtletje ali mesec, kot je najemnina, kot tudi spremenljivih stroškov, ki lahko nihajo, kot sta elektrika in telefon, bo dalo jasno sliko o tem, kakšni so stroški. Proračun mora upoštevati, koliko denarja je na voljo za izdatke, in ga je treba izračunati na podlagi prihodkov.
Poslovni finančni načrt vključuje pomemben element, imenovan računovodski izkaz. Računovodski izkaz je sestavljen iz treh glavnih komponent, vključno z bilanco stanja, izkazom denarnih tokov in izkazom poslovnega izida. Bilanca stanja prikazuje sredstva in obveznosti družbe, denarni tok in izkaz poslovnega izida pa prikazujejo trenutno sposobnost preživetja družbe. Skupaj dajejo jasno sliko o tem, kje stoji organizacija. Nekatera podjetja lahko vključujejo tudi četrti element, izjavo o delničarjih ali kapitalu.
Zadnji podatek, ki je potreben pri izdelavi poslovnega finančnega načrta, so finančne projekcije oziroma napovedi podjetja. Te izjave pripravljajo analitiki, ki upoštevajo zdravje industrije, trga in gospodarstva ter kaj se pričakuje v prihodnosti. Finančne projekcije na splošno uporabljajo trenutno stanje in poslovni model podjetja za napovedovanje njegovega prihodnjega zdravja. Če je vzpostavljen strateški načrt za spremembo, projekcije ta načrt upoštevajo. Z vsemi temi elementi je mogoče sestaviti jasen poslovni finančni načrt, ki gleda v naslednje leto, naslednjih pet let ali celo dlje v prihodnost.