Tveganju prilagojena sredstva so tista, ki jih ima banka ali druge finančne nepremičnine, ki so tehtane glede na njihovo stopnjo tveganja. Ta sistem določanja tveganosti sredstev uporablja Upravni odbor zveznih rezerv v Združenih državah, da določi, koliko kapitala mora imeti banka kadar koli pri roki, da prepreči finančni propad. Banka mora vsebovati kapital, ki meri na vnaprej določen odstotek njenih tveganju prilagojenih sredstev. Vsakemu sredstvu je dodeljena utež tveganja, ki temelji na količini vključenega tveganja.
Uporaba tveganju prilagojenih sredstev za določitev minimalnega zneska kapitala, ki je potreben za banke, predstavlja odmik od statičnih zahtev. Razumljivo je, da je banka, ki je dobro založena z gotovino, finančno bolj zdrava kot banka, ki je močno odvisna od posojil in kreditov. Ta sistem pomaga banki preprečiti, da bi prevzela več tveganj, kot jih je sposobna pokriti, če propadejo nekatera manj stabilna podjetja.
V sistemu tveganju prilagojenih sredstev je določenim sredstvi dodeljena utež tveganja, ki se pomnoži z dejansko vrednostjo sredstva. Akreditivi ali zadolžnice in navadna posojila imajo vsak utež tveganja 1.0, hipotekarna posojila pa 0.5 in posojila med bankami 0.2. Denarna sredstva in državni vrednostni papirji nimajo uteži tveganja, ker s temi sredstvi ni tveganja.
Banka A ima na primer akreditive v vrednosti 2,000 USD (USD), navadna neodplačana posojila v višini 500 USD, hipotekarna posojila v vrednosti 600 USD in medbančna posojila v vrednosti 1,000 USD. Z uporabo uteži tveganja v skladu s temi vrednostmi se 2,000 USD pomnoži z 1.0, da dobimo 2,000 USD. 500 USD se pomnoži tudi z 1.0, da dobimo 500 USD, 600 USD se pomnoži z 0.5, da dobimo 300 USD, in 1,000 USD se pomnoži z 0.2, da dobimo 200 USD. Če seštejemo vse te vsote skupaj, dobi Banka A skupaj 3,000 USD tveganju prilagojenih sredstev.
Z uporabo te vsote se določi znesek kapitala, ki ga mora imeti banka na voljo za kritje tega tveganja. Po predpisih ameriškega odbora Federal Reserve mora kapital prvega reda, ki je vrednost delnic banke, dodane njenemu zadržanemu dobičku, dodati do 1 odstotke tveganju prilagojenih sredstev. Celotni kapital, ki vključuje podrejeni dolg, rezerve za izgube iz posojil in kapital prvega reda, mora sešteti do 4 odstotkov teh sredstev. V zgornjem primeru bi morala banka A imeti kapital prvega reda v višini 1 USD in skupni kapital 8 USD, da bi izravnala svoja tveganja.