Če je osumljenec obtožen poneverbe, mora po možnosti zbrati vso finančno dokumentacijo, ki se nanaša na primer. Kadar obtožbe vključujejo veliko vsoto denarja, ki bi lahko povzročila resne posledice, bi bilo morda dobro najeti odvetnika za kazenske zadeve, ki je specializiran za finančna kazniva dejanja ali kazniva dejanja belih ovratnikov. Obtožencu bo verjetno svetoval, naj sestavi seznam prič, ki bi lahko pričale, če bo zadeva šla na sodišče. Pristojni odvetnik običajno svetuje stranki, naj ne daje nobenih izjav o zadevi izven njegove ali njene prisotnosti. Sestavljanje seznama drugih zaposlenih, ki so imeli dostop do sredstev in premoženja, je še ena koristna taktika.
Dokumenti zagotavljajo fizični dokaz o tem, kaj se je zgodilo, da bi vzbudil sum na osebo, obtoženo poneverbe. Kopije bančnih izpiskov in položnic lahko natančno pokažejo, kdaj so bila sredstva naložena in odtegnjena z bančnih računov. Vsaka druga finančna dokumentacija, kot so izpiski in potrdila o kreditnih karticah, bi lahko bila koristna tudi za ustvarjanje papirne sledi o finančni dejavnosti delodajalca.
Drugi ustrezni dokumenti lahko vključujejo naročilnice, ki jih obravnava osumljenec ali drugi zaposleni, in dokumentacijo, ki tožencu dovoljuje porabo denarja delodajalca. Ti dokazi lahko kažejo tudi, da je transakcije opravil nekdo, ki ni oseba, ki je obtožena poneverbe. Prav tako je treba ohraniti vsa pisna dokazila, ki kažejo, da so drugi zaposleni imeli dostop do denarja ali premoženja ali papirologije, ki bi lahko pojasnila neskladja v stanju na računu.
Dokazi proti nekomu, ki je obtožen poneverbe, so lahko posredni ali fizični dokazi. Poneverba je opredeljena kot uporaba sredstev ali premoženja v lasti nekoga drugega za osebno korist. Predstavlja kršitev zaupanja, danega osebi za upravljanje s premoženjem podjetja ali posameznika, in vključuje dostop do kreditnih kartic. Zlorabo denarja ali lastnine, ki pripada sorodniku, lahko opredelimo tudi kot poneverbo.
Ko je oseba obtožena poneverbe, je pogosto koristno poklicati priče, ki lahko pričajo v njeno ali njeno obrambo. Te priče so lahko ljudje, ki so seznanjeni s finančnimi pomanjkljivostmi v računovodskem sistemu delodajalca, in njihovo pričanje bi lahko koristilo obdolžencu. Druge priče bi lahko potrdile obtoženčev značaj in poštenost. Nadzorniki iz prejšnje zaposlitve, verski voditelji in druge ugledne javne osebnosti so včasih dobre priče.
Sposoben zagovornik lahko sodeluje z osebo, ki je obtožena poneverbe, pri pripravi obrambnih strategij. Odvetnik bi morda lahko sklenil tudi sporazum o priznanju krivde, ki bi zmanjšal obtožbe na manjša kazniva dejanja. V večini regij duševne težave, stres ali odvisnost od drog ali alkohola ne predstavljajo izvedljive obrambe za poneverbo. Kvalificiran odvetnik običajno razišče morebitne obrambe in osumljencu razloži možnosti.
Kazni za poneverbo se razlikujejo glede na regijo, običajno pa vključujejo povračilo žrtvi. Kazni običajno temeljijo na količini denarja ali premoženja, odvzetega brez dovoljenja. Za kazniva dejanja, storjena v daljšem časovnem obdobju in ki vključujejo znatne zneske, se lahko izrečejo zapor in denarne kazni. Na nekaterih območjih so kazni poostrene, če je bila žrtev starejša ali duševno prizadeta ali če so bila ukradena javna sredstva.