Ljudje pogosto porabijo več let svojega življenja za varčevanje za upokojitev. Ko pride čas, je veliko upokojencev odvisnih od dohodka iz pokojninskega načrta, ki je vrsta pokojninskega sklada. V primeru, da oseba umre, preden so pokojnine izčrpane, se denar lahko razdeli upravičencu do pokojnine. Pri izbiri tega prejemnika lahko upoštevamo številne dejavnike, vključno s starostjo osebe, njenim odnosom do upokojenca in zmožnostjo odgovornega ravnanja z denarjem.
Pokojnine imajo različne zakone, ki narekujejo način ravnanja s premoženjem. Nadzor se razlikuje glede na predpise v državi ali celo delodajalca ali skrbnika načrta. Čeprav se nekatere ugodnosti, povezane s pokojnino, lahko izgubijo ob smrti člana načrta, kot so zdravstvene ugodnosti, bo dediču verjetno zagotovljen dohodek za določeno obdobje.
Poročeni posamezniki imajo verjetno manj izbire v primerjavi z samsko osebo. Od moža ali žene se lahko zahteva, da izplačilo prepustita zakoncu. Če pa se ta partner zakonito strinja s predajo pravic do prejemkov, bi lahko odločitev omogočila članu načrta večjo prilagodljivost glede tega, koga naj imenuje za prejemnika pokojnine. Tudi, če partner umre pred članom pokojninskega načrta, postane potreba po odobritvi zakonca nepomembna. Če imate možnost, razmislite o imenovanju sekundarnega prejemnika ugodnosti, tako da se bo vaš denar v primeru smrti primarnega dediča ravnal na način, ki je za vas sprejemljiv.
Če je otrok upokojenca naveden kot prejemnik pokojnine, morda ni upravičen do denarja, preden dopolni minimalno starost. Lahko najamete skrbnika, ki bo nadzoroval in varoval ugodnosti, dokler otrok ne postane dovolj star za razdelitev. Upoštevajte tudi zrelost mlade osebe in sposobnost upravljanja z velikimi vsotami denarja, preden imenujete prejemnika pokojnine.
Ko se pokojninski skladi razdelijo v enem pavšalnem znesku v primerjavi z mesečnimi izplačili, so na splošno ostre davčne posledice. Morda obstajajo načini za zmanjšanje resnosti obdavčitve za tistega, ki je imenovan kot prejemnik. Ena taka taktika bi lahko bila odložitev zveznih obtožb. To je mogoče doseči z zamudo pri dostopu do denarja, namesto da se dajatve na primer usmerijo na ločen individualni račun za upokojitev. Preden imenujete prejemnika pokojnine, boste morda želeli razmisliti o odgovorni naravi predvidenega prejemnika.