Mnoge družine se odločijo, da en zakonec ostane doma, da vzgaja svoje otroke, bodisi za nekaj let ali za stalno. Starš, ki ostane doma, nima možnosti lastnega načrta IRA, ki ga sponzorira delodajalec, in pomanjkanje dohodka jih diskvalificira za druge možnosti IRA. To je zato, ker je največji znesek, ki ga je mogoče prispevati k IRA, 5,000 ameriških dolarjev (USD) ali 100 % celotnega dohodka posameznika, kar je manj. Za zakonca doma z ničelnim dohodkom ni mogoče ustanoviti lastne IRA, ker 100 % njihovega dohodka ni nič.
Na srečo obstaja možnost za starše, ki živijo doma. Zakonska IRA dovoli zaposlenemu zakoncu, da prispeva dodaten denar v svoj IRA v imenu svojega zakonca. Dodatni varčevalni potencial pomeni, da bosta oba zakonca pokrita za upokojitev. Glavna razlika med navadno IRA in zakonsko IRA je v tem, da se dohodek zaposlenega zakonca uporablja za določanje zneskov prispevkov za oba IRA, ne samo za njegov ali njen.
Zakonsko IRA se lahko ustanovi prek Rothove ali tradicionalne IRA. Par mora biti poročen in morata skupaj plačati davke. Prispevki v IRA so omejeni z enakimi pravili kot običajni računi IRA. Na primer, v tradicionalni IRA je največji znesek, ki ga lahko posameznik prispeva letno, 5,000 USD ali 100 % letnega dohodka posameznika, kar je manj. Za zakonsko IRA je omejitev enaka za oba zakonca, kar pomeni, da lahko skupaj prispevata do 10,000 USD letno. Zakonca, starejša od 50 let, lahko vsak prispeva dodatnih 1,000 USD na leto ali skupaj 12,000 XNUMX USD.
Za razliko od mnogih drugih skupnih finančnih podvigov v zakonu, kot so varčevalni ali tekoči računi, se zakonske pogodbe IRA hranijo ločeno. Vsak zakonec ima svoj račun, čeprav se računi financirajo skupaj. V primeru ločitve ali zakonske ločitve ima vsak zakonec svoj IRA. Za leto ločitve pa prispevkov v IRA nedelujočega zakonca ni mogoče šteti za davčne olajšave.
Pari lahko začnejo prejemati redna plačila IRA ali en pavšalni znesek, ko dopolnijo 59 let in pol, brez kazni. Tako ostane 20 do 30 let razumne pričakovane življenjske dobe brez dohodka na delovišču, zaradi česar je par odvisen od denarja, ki sta ga privarčevala v teh letih. Razvijanje IRA za zakonca, ki ne dela, je pomembno, ker paru omogoča, da prispeva dvojno redno mejo, s čimer si zagotovi udobno upokojitev. Načrtovalec upokojitve ali finančni svetovalec lahko parom pomaga pri izbiri možnosti IRA, ki so najboljše za njihove osebne potrebe.