Upravljanje denarnih sredstev podjetja je proces, ki ga velika organizacija uporablja za upravljanje svojega denarnega toka. Nekatere organizacije to funkcijo imenujejo upravljanje zakladnice, ker je pogosto za proces odgovoren zakladnik organizacije. Proces vključuje določanje politike, upravljanje zbirk, dokončanje kratkoročnih naložb in obvladovanje tveganj. Vsaka organizacija ustvari in izvaja svoj lasten proces upravljanja z gotovino.
Družba določa svojo politiko glede podaljšanja kredita, plačilnih pogojev, postopkov izterjave in denarnih naložb. Vsako od teh področij je dejavnik v procesu upravljanja denarnih sredstev podjetja. Politika podaljšanja kredita se upravlja na podlagi tveganega položaja organizacije. Plačilni pogoji, odobreni določeni skupini strank, so določeni z namenom upravljanja denarne pozicije družbe. Nekatere stranke lahko prejmejo kratke plačilne roke, medtem ko imajo druge stranke daljši čas za plačilo računov.
Organizacija mora določiti, kako bo obvladovala svoje tveganje. Nekatera podjetja so zadovoljna z višjo stopnjo tveganja, da bi prejela večjo donosnost nekaterih svojih naložb. Te organizacije lahko v svojih politikah upravljanja gotovine v podjetju določijo, da bodo kredite odobrile večji skupini strank. Nekatere od teh strank morda ne bodo izplačale, toda s povečanjem števila strank, ki jim je odobren kredit, bo podjetje verjetno pridobilo več posla kot izgubilo.
Postopki zbiranja se razlikujejo tudi glede na podjetje in bazo strank. Nekatera podjetja se odločijo za avtomatizacijo celotnega ali dela postopka opomnikov zbiranja. Druga podjetja lahko sledijo plačilnim vzorcem svojih strank, da ugotovijo, kdaj je potreben opomnik. Spet druga podjetja lahko uporabijo filozofijo korenčka in palice za izboljšanje zbirk, kjer stranka prejme popust, če stranka plača predčasno, vendar je predmet obresti, če stranka plača prepozno. Vsak korporativni program upravljanja denarnih sredstev mora biti prilagojen podjetju in njegovim strankam, da se poveča denarni tok podjetja.
Nekatera podjetja izvajajo kratkoročne naložbe z uporabo presežka gotovine na računih podjetja na določen dan. Postopki, ki se uporabljajo za ugotavljanje, koliko denarja presega dnevne potrebe podjetja, so običajno vključeni v korporativni načrt upravljanja denarnih sredstev. Zakladnik bo vložil le tisti denar, ki ga podjetje ne bo porabilo v določenem dnevu ali časovnem obdobju. Mnoga velika podjetja opravljajo kratkoročne naložbe na dnevni ravni, manjša podjetja pa lahko naložbe izvajajo tedensko ali mesečno.
SmartAsset.