V temeljni analizi lastniškega kapitala se finančni analitiki in vlagatelji osredotočajo na ključne finančne komponente podjetja, da določijo prihodnje obete za vrednost delnice. Med temeljne dejavnike sodijo zaslužek, ki predstavlja dobiček v podjetju, poleg prihodkov, ki so prodaja, pa tudi morebitne dividende, ki se razdelijo delničarjem. Medtem ko druge metode analize lahko upoštevajo širše naložbene pogoje, se temeljna analiza lastniškega kapitala osredotoča na prednosti podjetja, da ugotovi, ali je delnica trdna naložba ali ne.
Koristen način za preučitev procesa temeljne analize je preučitev njegovih omejitev. Eden od ključnih dejavnikov temeljnega pristopa je, da nakazuje, da je vpogled mogoče dobiti s pregledom finančnih postavk v podjetju. Prihodnje poslovne napovedi temelji na najnovejši uspešnosti v organizaciji. Fundamentalna analiza ne upošteva drugih postavk brez denarne vrednosti, ki je vezana nanje, kot je stil vodenja vodstvenih delavcev, ki oblikuje smer poslovanja. Prav tako omejuje analizo na eno podjetje, v nasprotju z gledanjem tega subjekta v luči njegovega tržnega deleža v primerjavi s katerim koli konkurenčnim podjetjem.
Temeljna analiza lastniškega kapitala predpostavlja, da vlagatelji delnic ne vrednotijo natančno v skladu z razpoložljivimi informacijami o podjetju. Pristop kaže, da je pri pregledu glavnih finančnih komponent v organizaciji močnejši vpogled in da se lahko v procesu sprosti nadaljnja vrednost zalog. Na primer, z oblikovanjem prihodnjih poslovnih napovedi o osnovah poslovanja v podjetju bi vlagatelji lahko v tej varnosti prepoznali nov potencial, ki ga prej niso v celoti razumeli. Analiza lahko deluje v nasprotni smeri in vlagatelji se lahko odločijo, da temelji dokazujejo, da je delnica preveč tvegana za lastništvo.
Računovodski izkazi vključujejo podatke, ki se uporabljajo v temeljni analizi lastniškega kapitala. Med temi komponentami so čisti dobiček dobiček na delnico. Razkrivajo se na četrtletni in letni ravni, finančni analitiki pa pogosto merijo rezultate podjetja na podlagi tega, ali so ti dobički dosegli neko soglasno oceno ali ne. Analiza ni omejena le na pregled rezultatov, temveč tudi na oblikovanje razmerja, da se ugotovi, kakšna stopnja dobičkonosnosti naredi delnico privlačno in vredno naložbo.
Ko dobički v obdobju več kot zadostujejo, se lahko upravitelji odločijo, da bodo del tega dohodka vlagateljem vrnili z izplačili dividend. Ta vrsta distribucije je vključena v temeljno analizo lastniškega kapitala in prispeva k skupni donosnosti naložbe. Nekatera podjetja ponovno vlagajo dobiček v podjetje, namesto da bi izplačevala dividende. Vlagatelji lahko kupijo delnico zaradi nagnjenosti podjetja k izplačilu dividend na podlagi temeljne analize.