Cilj podjetja je povečati svoj dobiček s prodajo izdelkov ali storitev za ustvarjanje najvišje ravni prihodka za najnižje možne stroške. Skupna denarna vrednost celotne prodaje podjetja se imenuje skupni prihodek. Izračuna se tako, da se število prodanih enot izdelka ali storitve pomnoži z zneskom, zaračunanim za vsako od teh enot.
Obseg prodanih enot in skupni prihodek sta odvisna od povpraševanja na trgu. Poleg dejavnikov, kot so kakovost izdelka ali storitve in konkurenca na trgu, na povpraševanje po določenem izdelku ali storitvi vpliva tudi njegova cena. Ko cena narašča, povpraševanje na splošno pada, in ko se cena znižuje, se povpraševanje običajno poveča. Ta gospodarski pritisk in vlečenje povzroči tako imenovano elastičnost povpraševanja.
Elastičnost povpraševanja kaže, koliko se povpraševanje po izdelku ali storitvi spremeni samo na podlagi spremembe njegove cene. Če obstaja močna korelacija med ceno in povpraševanjem, bo sprememba cene povzročila znatno spremembo povpraševanja. Ocenjevanje elastičnosti povpraševanja bo podjetju pomagalo določiti končno ceno in je neposredno povezano s konceptom mejnega prihodka.
Mejni prihodek je sprememba skupnega prihodka, prejetega od zadnje dodatne prodane enote. Če podjetje deluje v konkurenčnem tržnem okolju in je ugotovilo, da je povpraševanje po njegovem blagu ali storitvah elastično, bi mejni prihodek, ki bi ga podjetje prejelo za prodajo ene dodatne enote blaga ali storitve, ostal konstanten ali nespremenjen. Če podjetje posluje z neelastičnim povpraševanjem ali v monopolnem ali mešanem gospodarstvu, bi ugotovilo, da bi na njegov skupni prihodek negativno vplivalo veliko znižanje cen, ki bi ga moralo uporabiti za povečanje povpraševanja in maksimiranje dobička.