Sistem denarnega toka je sistem upravljanja, ki skrbniku ali upravitelju omogoča, da natančno spremlja denarni tok in zagotavlja, da je ustrezen. Medtem ko podjetja zaslužijo z nakupom in prodajo izdelkov ali storitev, je denar, ki prihaja, pogosto zelo pomemben. Stranke bodo morda morale plačati le občasno, vendar bo morda treba račune in plače plačati, preden ta plačila prejmejo.
Za mala podjetja, ki imajo le nekaj zaposlenih, je upravljanje sistema denarnega toka morda lahka stvar, a če in ko podjetje začne rasti, lahko hitro postane težje. Zaposleni so odvisni od denarja, ki ga prejmejo, in če ga ni, ker ni dovolj za izplačane plače, to ne bo vplivalo le na moralo, ampak bi lahko vodilo do visokega fluktuacije. Računi, ki jih ni mogoče plačati, bi lahko dobaviteljem preprečili dostavo. Tudi če je poslovni model trden, če je denarni tok težava, je lahko podjetje v resnih težavah.
Dober sistem denarnega toka bo preučil vsa ta vprašanja, pri čemer bo posebno pozornost namenil terjatvam, denarju, ki ga dolguje podjetju, in obveznostim, denarju, ki ga podjetje dolguje nekomu drugemu, na primer dobavitelju ali podjetju. Plače lahko spadajo tudi med terjatve, vendar je ta del poslovanja običajno namenjen zunanjim računom. Morda obstaja način za upravljanje teh računov, kot je prestrukturiranje obračunskih ciklov, tako da bo podjetje prejelo bolj stabilen priliv in odliv.
Pomembno je tudi upravljanje z gotovino v blagajni. Shranjevanje tega denarja za uporabo kot začasni ukrep za plačilo računov, dokler ga ni mogoče napolniti, je običajna strategija. To se pogosto imenuje rezervni sklad in se uporablja, dokler ga denarni tok ne napolni, pri čemer deluje podobno kot rezervoar v vodnem sistemu. Denar se lahko hrani na obrestnem računu, da ustvari celo majhen preostali dohodek za podjetje. Rezervni sklad ni račun za nujne primere, temveč del sistema.
Tisti, ki imajo težave pri samostojnem oblikovanju ustreznega sistema denarnega toka, imajo nekaj različnih možnosti. Analiza denarnega toka, ki jo opravi poslovni finančni svetovalec, bi lahko pomagala vzpostaviti sistem, prilagojen podjetju. Na voljo je tudi programska oprema, ki lahko opravi nekatere od teh nalog, čeprav to pogosto zahteva, da ima uporabnik nekaj veščin z denarnim tokom.
SmartAsset.