Razmerje med dolgom in dohodkom je preprosta primerjava dohodka, ustvarjenega v določenem obdobju, z zneskom dolga, ki ga je treba poravnati v istem obdobju. Običajno se razmerje med dolgom in dohodkom izračuna za enomesečno obdobje, s čimer je prikazano, kaj je treba zaslužiti za plačilo mesečnih obveznosti. Razmerja med dolgom in dohodkom so v pomoč pri določanju, koliko dodatnega dolga je mogoče prevzeti brez ustvarjanja finančnih težav.
Razumevanje razmerja med dolgom in dohodkom je koristno na več različnih načinov. Za ljudi, ki poskušajo razviti izvedljiv mesečni proračun, je pomembno, da prepoznajo vse tekoče obveznosti in vrsto mesečnega plačila, ki je potrebno za ohranjanje dolgov v dobrem stanju pri upnikih. Posojilodajalcem je s pridobivanjem resnične slike razmerja med dolgom in dohodkom mogoče oceniti sposobnost posojilojemalca, da prevzame dodaten dolg.
Dejansko obstajata dve različni obliki razmerja med dolgom in dohodkom. Prva je znana kot front end ali visoko razmerje dolga in dolga. To razmerje vključuje primerjavo mesečnega bruto dohodka z mesečnimi stroški stanovanja. Čeprav ta pristop ni popolna slika mesečnih dolžniških obveznosti, vendarle dokazuje, ali si posojilojemalec lahko še naprej privošči stanovanje, če se mešanici doda dodatna posojilna obveznost.
Koeficienti zaostalega ali nizkega dolga in dohodka se osredotočajo na seštevanje vseh fiksnih mesečnih stroškov, da se dobijo skupne mesečne obveznosti, in primerjava skupnega zneska z zneskom mesečnega bruto dohodka. Poleg osnovnih stanovanjskih obveznosti se upoštevajo tudi dolgovi, kot so mesečna preživnina, plačila zdravstvenega zavarovanja, plačila s kreditno kartico in preživnine. Ta pristop k ugotavljanju resničnega finančnega stanja posojilojemalca zagotavlja jasnejšo predstavo o skupni trenutni dolžniški obremenitvi in daje posojilodajalcu boljšo predstavo o tem, kolikšno tveganje je povezano s podaljšanjem posojila.
Pomembno je omeniti, da bo izračun razmerja med dolgom in dohodkom vedno vključeval vse obveznosti, ki so prikazane v kreditnem poročilu. To pomeni, da bodo prisotna obstoječa posojila in drugi fiksni mesečni stroški. Vendar pa variabilni stroški verjetno ne bodo navedeni v kreditnem poročilu in jih mora posojilojemalec razkriti.
Posojilodajalci običajno določijo odstotek za razmerje med dolgom in dohodkom. Kadar kalkulator razmerja med dolgom in dohodkom pokaže, da predhodno razmerje ni več kot 35 % bruto dohodka, zadnje razmerje pa ne več kot polovica bruto dohodka, se posojilojemalec običajno šteje za dobro tveganega. Če pa je razmerje med dolgom in dohodkom višje od 50 %, lahko posojilodajalci zavrnejo vlogo za posojilo.