Pri definiranju proizvodnih postopkov in metod je treba upoštevati dva bistvena izraza: procesna proizvodnja in diskretna proizvodnja. Rezultat procesne proizvodnje je končni izdelek, ki ga ni mogoče razstaviti nazaj na originalne sestavne dele. Po drugi strani pa diskretna proizvodnja povzroči končne izdelke, ki jih je mogoče razstaviti nazaj na originalne komponente.
Primeri izdelkov, izdelanih s procesno proizvodnjo, vključujejo barve in premaze, bencin in dizelsko gorivo, predelano hrano, farmacevtske izdelke in sodo v pločevinkah ali ustekleničenih. Primeri izdelkov, izdelanih z diskretno proizvodnjo, vključujejo avtomobile, računalnike, televizorje, čolne in stroje. V bistvu se blago, proizvedeno s procesnimi proizvodnimi tehnikami, meša, medtem ko je blago, proizvedeno iz diskretne proizvodnje, sestavljeno. Tako se procesna izdelava običajno izvaja po proporcionalnih formulah in recepturah, medtem ko se diskretna izdelava izvaja s pomočjo listnic materiala in navodil, torej načrtov, risb itd.
Kemična proizvodnja, proizvodnja bencina – splošno znana kot rafiniranje – proizvodnja predelane hrane, proizvodnja pijač, vse so panoge, ki uporabljajo procesno proizvodnjo za proizvodnjo končnega izdelka. Avtomobilska industrija, računalniška industrija in vesoljska industrija vsaka za proizvodnjo končnih izdelkov uporablja diskretno proizvodnjo. Kot je mogoče sklepati, se nekatere komponente nekaterih izdelkov, izdelanih z diskretno proizvodnjo, proizvajajo s procesno proizvodnjo. Plastične komponente v avtomobilu so na primer izdelane z mešanjem kemikalij po proporcionalni formuli.
Očitno obratno ne drži. Poskus mešanja nekaj usnjenih sedežev, več vinilnih naslonov za roke in številnih plastičnih lopatic ventilatorja ne bo prinesel vedra barve s petimi galoni (18.93 litra) (4.16 galona-UK). Če bi zgornjim komponentam nanesli dovolj toplote, bi nastal predelan izdelek, a zagotovo ne barve.
Druga pomembna razlika med glavnimi proizvodnimi disciplinami je v terminologiji zalog. Predelano blago je rezultat mešanja surovin, ki se običajno zalogirajo v razsutem stanju. Diskretno izdelano blago je rezultat sestavljanja delov, popisanih kot predmetov ali enot. Prav tako procesna proizvodnja vpliva na kemično spremembo sestavin, ki povzroči bodisi trdno bodisi tekoče. Diskretna proizvodnja, nasprotno, vpliva na strukturno spremembo v komponentah, kar ima za posledico samo trden predmet. Inventar končnih izdelkov je zato mogoče razumeti kot metodo za razlikovanje med predelanimi in diskretno proizvedenimi izdelki.
Obstaja več drugih premislekov pri razločevanju dveh glavnih proizvodnih metod in postopkov, vključno z recepti za pakiranje in sorazmernimi razlikami v proizvodnih postopkih. Med tema dvema disciplinama so celo velike razlike v programski opremi, ki se uporablja za izvajanje proizvodnih metod, pa tudi v računovodskih praksah. Edina stvar, ki je skupna tem proizvodnim metodam, je, da oba ustvarjata dobiček, pridobljen s proizvodnjo končnega izdelka.