V bistvu je postopek izdelave mila kombinacija maščob in močne alkalne snovi, ki povzroči kemični proces, imenovan umiljenje. Saponifikacija vključuje razdelitev maščobe na maščobne kisline in glicerin. Maščobne kisline lahko nato reagirajo s karbonatno soljo, da nastane milo. Starodavni izdelovalci mila so za izdelavo mila uporabljali kombinacijo živalske ali rastlinske maščobe in lesnega pepela, danes pa mnogi proizvajalci lesni pepel zamenjajo z natrijevim hidroksidom. Kalijev hidroksid lahko uporabimo tudi za izdelavo mehkejšega mila, mila, ki se lažje raztopi v vodi.
Postopek izdelave mila lahko ločimo v dve glavni skupini: postopek kotlička in neprekinjen proces. Proces kotlička proizvaja milo v eni seriji naenkrat, medtem ko neprekinjen postopek proizvaja milo neprekinjeno. Večina velikih proizvajalcev mila uporablja neprekinjen postopek izdelave mila, ker proizvaja bolj konsistenten izdelek. Neprekinjen postopek prav tako ustvarja milo hitreje – milo se proizvede v približno šestih urah v primerjavi s štirimi do 11 dnevi, ki jih traja postopek izdelave mila kotlička.
V neprekinjenem procesu izdelave mila se staljena maščoba pošlje v posodo, kjer se vanjo razprši vroča voda pod visokim pritiskom. To loči maščobo na njene sestavne dele. Maščobne kisline nato prečistimo in pošljemo v drugo posodo, kjer se doda alkalna snov. Ko je milo narejeno, ga lahko nekateri proizvajalci stepajo, da se vključi zrak. Celotno zmes nato vlijemo v modelčke in pustimo, da se ohladi, ali pa se ohladi v velikih ploščah, ki jih lahko kasneje režemo.
Prvi korak postopka izdelave mila za kotliček je prekuhanje maščobe in alkalne snovi skupaj. Nato dodamo sol, da se milo loči od glicerina, ki se potopi na dno posode in odstrani. Mešanici se nato doda še ena serija alkalne snovi, da se preostala maščoba spremeni v milo. Po tem se milo prepraži – doda se voda in tekočina zavre. To povzroči, da se milo, imenovano čisto milo, dvigne na vrh, voda in druge snovi, skupaj imenovane nigre, pa se usedejo na dno. Milo odstranimo in ga, tako kot milo, izdelano z neprekinjeno metodo, ohladimo v kalupih ali pustimo, da se ohladi kot veliko ploščo, ki jo je treba kasneje razrezati.