Pokojninski davek je davek, ki se obračunava na dohodek od pokojnine. Davčni zakoni se med državami močno razlikujejo in obravnavanje pokojnin za davčne namene je lahko precej različno. Ljudje, ki določajo pokojnine ali se pripravljajo na prejemanje pokojnin, se bodo morda želeli pogovoriti z računovodjo, da bi dobili nekaj posebnih nasvetov in informacij o tem, kako najučinkoviteje ravnati s svojimi pokojninskimi dohodki. Ljudje, ki ne plačajo davkov, so lahko kaznovani, razen če lahko pokažejo, kako je bila storjena nedolžna napaka.
Pokojnine določijo delodajalci ali vlada, da zagotovijo dohodek ljudem po upokojitvi. So oblika nadomestila za zaposlene in čeprav se vplačila v pokojninski sklad izvajajo v imenu zaposlenih, niso obdavčljiva, saj delavec denarja ne uporablja neposredno. Prav tako se zaslužki v pokojninskih skladih ne obdavčijo, ko nastanejo, saj se ta denarna sredstva porabijo za rast sklada, tako da je na voljo več denarja, ko zaposleni dosežejo upokojitveno starost in začnejo vlagati zahtevke.
Ko se denar izplača iz pokojninskega načrta, postane dohodek in se lahko šteje za obdavčljivega. Nekatere države uvrščajo pokojninski dohodek v drug davčni razred ali ne obdavčijo zaslužka pod določeno vsoto. Drugi ga lahko obravnavajo kot redni dohodek. Pokojninski davek je davek, dolgovan od izplačil pokojnin, izračunan ob koncu leta, ko ljudje pripravijo davčne napovedi in jih predložijo vladi. Ljudje lahko poravnajo svojo davčno obveznost z dokumentiranjem odbitnih stroškov, kot so hipotekarne obresti na stanovanjske ali zdravstvene stroške, z zmanjšanjem zneska davka od pokojnine, ki ga morajo plačati.
Pomembno je zagotoviti, da je pokojnina pravilno strukturirana, saj lahko napake povzročijo povečano davčno obveznost. Na splošno bo davčna zakonodaja dedek v starih pokojninskih načrtih, tako da ljudem ni treba plačevati več pokojninskega davka samo zato, ker so del starejšega pokojninskega načrta. Če bodo ljudje želeli zamenjati načrte, jim bodo svetovali, naj preidejo na drug načrt ali sistem in lahko prenesejo svojo pokojnino brez plačila pokojninskega davka, dokler spreminjajo načrte in ne jemljejo denarja iz pokojninskega načrta.
Pokojninski načrti so eno izmed družine orodij, ki jih ljudje lahko uporabijo za pripravo na upokojitev. Ljudje lahko odprejo tudi svoj račun za upokojitev ali skupni račun, kjer delodajalec poravna prispevke zaposlenih do določenega zneska. Davki so lahko zapleteni pri načrtovanju upokojitve, zato je priporočljivo, da na začetku dobite podrobne informacije, da se izognete potencialno dragim napakam, ki bi jih ljudje morda morali popraviti pozneje.