Upravljanje pokojnin je proces upravljanja pokojninskega načrta, povezanega s podjetjem, organizacijo ali vladnim programom. Takšni načrti se zanašajo na preudarno vlaganje deponiranih sredstev, da se zbere dovolj denarja za izplačilo dajatev upokojencem, hkrati pa pridobi več sredstev od posameznikov, ki trenutno vplačujejo v načrt. Regulativne agencije lahko določijo stroge politike za stranke, ki so odgovorne za upravljanje pokojnin, da zagotovijo, da se načrti upravljajo ustrezno in pošteno.
Eden od vidikov upravljanja pokojnin vključuje redno testiranje načrta, da se prepričate, ali izpolnjuje vladne standarde. To lahko vključuje poziv za zunanje revizije, zagotavljanje skladnosti vseh naložb s standardi in preverjanje, ali kateri koli vidik načrta krši zakon. Pokojninski upravitelji se želijo tudi izogniti situacijam, ko se dajatve izplačujejo po tako visoki stopnji, da se načrt ne obnavlja sam, saj bi to lahko pomenilo, da trenutni izplačevalci v načrt morda ne bodo mogli dostopati do ugodnosti, ko se upokojijo.
Servisiranje pokojninskega načrta je lahko delo s polnim delovnim časom za velik načrt in zahteva precejšnjo finančno sposobnost. Mnoga podjetja zadolžijo finančne svetovalce in svetovalce, namesto da bi poskušala upravljati lastne načrte, saj bodo ti strokovnjaki bolj usposobljeni in bodo tudi spremljali zakonske spremembe in druga vprašanja, ki bi lahko vplivala na upravljanje pokojnin. Prav tako se lahko hitro prilagajajo spreminjajočim se razmeram na trgu, saj se zaradi narave svojega dela bolj zavedajo nastajajočih trendov na trgu.
Upravljavec pokojnin lahko opravlja naloge, kot so ocena izplačil prejemkov, pošiljanje obvestil za zagotavljanje informacij o načrtu in odgovarjanje na zahteve po posebnih informacijah o programu. Mnogi se za to nalogo zanašajo na programsko opremo za upravljanje pokojnin. Programska oprema lahko spremlja prispevke in ocenjena izplačila, zagotavlja projekcije rasti ter izdaja opozorila in opozorila, ko se zdi, da načrt ne sledi potrebam strank, ki vanj vplačujejo, kar kaže na potrebo po spremembi naložbenih strategij ali pokojnin. pravila.
Pokojninski načrti so po zakonu deležni posebnih davčnih ugodnosti, če se držijo določenih smernic. Ena od skrbi pokojninske uprave je zagotoviti, da načrt še vedno izpolnjuje pogoje za te izjeme, da zaščiti tako načrt kot njegove upravičence. Če načrt ni več upravičen do davčnih oprostitev, bo to negativno vplivalo na izplačila in bi lahko v prihodnosti povzročilo težave.