Obvestilo o denarnem toku je vrsta finančne pogodbe, ki služi kot dokumentacija dolga, ki ga posojilojemalec obljublja, da ga bo odplačal posojilodajalcu. Tovrstne opombe se uporabljajo v različnih situacijah, vključno s maloprodajnimi podjetji, nepremičninskimi posli in celo poravnavami, ki jih odredi sodišče. Pogoji odplačila so običajno povezani s pričakovanim prejemom sredstev s strani posojilojemalca, ki so bolj ali manj zastavljena za poplačilo dolžniške obveznosti.
Eden najpogostejših primerov obvestila o poslovnem denarnem toku vključuje izposojo sredstev na račun terjatev za določeno obračunsko obdobje. V tem vlagatelju bi posojilodajalec predujmal sredstva dolžniku na podlagi nominalne vrednosti računov, ki jih je posojilojemalec izdal svojim strankam. Pogoji obvestila o denarnem toku bi dolžniku omogočili, da posojilodajalcu predloži celotno plačilo, ko so računi v celoti plačani, ali izda vrsto obročnih plačil v določenem časovnem obdobju. Običajno se nekaj obresti nanese na stanje, ki zapade v različnih točkah med izdajo posojila in datumom poravnave. Medtem ko bi nekateri dogovori zahtevali, da se plačila na posameznih računih posredujejo neposredno posojilodajalcu, se večina zanaša na to, da bo dolžnik poskrbel za prejem teh plačil in nato neposredno poplačal opombo.
Ena od prednosti obvestila o denarnem toku je takojšen denar, ustvarjen z dogovorom. Namesto da čaka na prejem pričakovanih sredstev, lahko dolžnik zdaj poravna druge dolžniške obveznosti, pri čemer se po možnosti izogne zamudnim pristojbinam in obresti v postopku. To vrsto posojil tretjim osebam je tudi razmeroma enostavno urediti in ni treba vzpostavljati ponavljajoče se, kar se pogosto zgodi pri predplačilih terjatev, ki jih kupi faktoring družba. Za podjetja, ki imajo kratkoročno potrebo po denarju za poravnavo dolgov zdaj in ne pozneje, je ta dogovor o enkratnem posojilu odlična možnost.
Zapis o denarnem toku ima tudi nekaj možnih pomanjkljivosti. V primeru, da dolžnik ne more odplačati izposojenega zneska v skladu s pogoji, obstaja velika verjetnost, da se na neporavnani znesek zaračunajo dodatne obresti in kazni. To bi lahko v celoti nadomestilo vsa sredstva, ki so bila prihranjena zaradi predplačila gotovine. Poleg tega bi lahko neizpolnjevanje pogojev iz obvestila o denarnih tokovih ovirala sposobnost dolžnika, da v prihodnosti pridobi finančno pomoč in morda škodila bonitetni oceni podjetja na splošno.
SmartAsset.