Skrbni pregled poslovanja je pregled naložbe, ki ga izvede tretja oseba z namenom ocenjevanja tveganj in pomoči vlagateljem pri sprejemanju informiranih odločitev o svojih naložbenih praksah. Običajno se uporablja z alternativnimi naložbami, kot so hedge skladi, saj so te naložbe manj predmet regulacije. Brez regulatorjev, ki bi spremljali prakse, se morajo vlagatelji obrniti na druge metode za spremljanje svojih naložb in ocenjevanje potencialnih naložbenih priložnosti.
Pri skrbnem pregledu poslovanja zastopnik vlagatelja ali skupine vlagateljev temeljito pregleda pogoje, povezane z naložbo. Zastopnik preuči strukturo administracije naložbe, skupaj s praksami v smislu računovodstva in delovnega okolja. Ta tretja oseba lahko pregleda navedena sredstva in obveznosti, pogleda v ozadje vodilnih delavcev in potrdi, da je naložba v skladu z vsemi veljavnimi pravili in predpisi. Del dela je lahko tudi pridobivanje občutka za delovno okolje, saj se opozorilni znaki težav včasih pokažejo v obliki sovražne ali neprijetne pisarne.
Te informacije se uporabljajo za izdelavo poročila o skrbnem pregledu poslovanja. Poročilo vključuje tudi razpravo o ugotovljenih tveganjih in lahko primerja in primerja tveganja med različnimi vrstami naložbenih produktov ali pa to prepusti vlagatelju. Poročilo vsebuje podrobne informacije o delovanju naložbe in lahko razpravlja o vseh pomislekih osebe, ki pripravlja poročilo, glede naložbe, vključno z rdečimi zastavicami, ki kažejo na težave, kot je goljufija.
Vlagatelj lahko uporabi poročilo o skrbnem pregledu poslovanja za sprejemanje odločitev o tem, kako, kdaj in kam vlagati. Pregledi trenutnih naložb so pomembni za vlagatelje, ki želijo potrditi, da so njihova sredstva varna, in želijo nepristransko mnenje tretje osebe o uspešnosti naložbe. V zvezi s prihodnjimi naložbami se običajno močno priporoča temeljite raziskave, da lahko vlagatelji izberejo najboljše za svoje potrebe in se izognejo nepotrebnim tveganjem.
Podjetja, ki ponujajo operativne storitve skrbnega pregleda, lahko najdete v številnih regijah sveta. Med pregledom se lahko uporabljajo različni pristopi. Vlagateljem je morda koristno, da zaprosijo za vzorce in pregledajo politike in metode, ki jih uporablja več podjetij, preden se odločijo, katero podjetje želijo uporabiti za pregled naložbe. Drugi vlagatelji lahko prav tako lahko zagotovijo informacije o najboljšem podjetju za preglede in inšpekcijske preglede na podlagi svojih izkušenj, kot tudi publikacije, namenjene vlagateljem.