Občinska družba je lokalna jurisdikcija, kot je mesto, kraj ali vas, ki je bila ustanovljena v skladu z zakoni nadzorne jurisdikcije, da bi ji omogočila, da sama upravlja z lokalnimi zadevami. Nadzorna jurisdikcija sprejme ustanovitveni statut ali drug zakon, ki državljanom omogoča, da glasujejo za lokalno samoupravo, da deluje kot neodvisna pravna oseba. Lokalni vladni uradniki predložijo dokument o ustanovitvi in dobijo listino, s katero se obeležuje nov status ozemlja.
Občinsko ustanovitev je pooblaščena s strani vladne jurisdikcije z izključnimi pravnimi pooblastili, kot je država ali provinca. Država ali provinca izčrpa nekaj svojih pooblastil, da bi lokalnemu območju omogočila, da se sama upravlja v zadevah, ki se nanašajo na vprašanja kakovosti življenja, pod pogojem, da lokalna vlada ne sprejme nobenega zakona, ki bi bil v nasprotju z zakoni veljavne jurisdikcije. Občinska družba obravnava zadeve, kot so promet, izdajanje dovoljenj za poslovanje, zdravstveni in varnostni odloki ter pooblastilo sodnikov za sodnike in sodišča za majhne spore. Mnoge države po svetu uporabljajo tovrstno lokalizacijo oblasti, vključno z ZDA, Kanado in Združenim kraljestvom.
Podelitev pooblastil občinskim korporacijam se imenuje policijska pooblastila. Lokalni vladi omogoča, da ustanovi svojo policijo in sprejema zakone za uvedbo reda in ravnanja državljanov na svojem ozemlju. Utemeljitev te donacije je domneva, da so lokalne vlade bolje opremljene za določanje standardov, ki bi morali veljati za običajno življenje v lokalnem kontekstu, kot pa regionalna ali zvezna vlada.
Komunalna družba ima enake pravice in pooblastila kot redna družba s statusom samostojne pravne osebe. Za vključeno mesto, kraj ali vas to pomeni, da lahko sklepa pogodbe s strankami v zasebnem sektorju za blago in storitve. Denar od javnosti lahko pridobi tudi z izdajo vrednostnih papirjev, kot so občinske obveznice, na enak način kot običajna družba. Prav tako pomembno je, da lahko zasebniki tožijo vključeno lokalno vlado zaradi številnih napak, od malomarnosti pri vzdrževanju občinskih storitev in objektov do zlorabe pooblastil s strani policije ali drugih vladnih uradnikov.
Lokalne oblasti, ki se organizirajo kot občinska korporacija, vzdržujejo lokalni proračun in lahko odmerijo davke za podporo občinskim službam. Pogosto so v boljšem položaju, da se pogajajo za podporo vladne jurisdikcije, ker imajo lastno izvoljeno vladno hierarhijo, kot sta župan in mestni svet, ki imata pomemben vpliv na lokalno prebivalstvo.