Metoda prilagojenega stanja je poseben način izračuna obresti na finančnem računu. To zajema tako obresti, zaračunane posojilojemalcu, kot obresti, plačane varčevalcem. Metoda vključuje izdelavo enega samega izračuna obresti na koncu vsakega obdobja in lahko prinese bistveno drugačne rezultate od drugih metod.
Izračun obresti ali plačil z uporabo metode prilagojenega stanja je sorazmerno preprost. Deluje na podlagi cikla zaračunavanja obresti, na primer enkrat mesečno z računom, ki ima mesečni obračunski cikel. Izračun vključuje začetek s končnim stanjem iz prejšnjega obdobja, odštevanje vseh plačil ali kreditov, ki jih je banka prejela v obdobju, nato pa uporabo tega končnega stanja za izračun bremena za mesec.
Ključ do metode prilagojenega stanja je, da izračun obresti na koncu obračunskega cikla ne upošteva nobene nove porabe v tem obračunskem ciklu. Temelji izključno na prejšnjem končnem stanju in morebitnih vmesnih odplačilih. Praktični učinek je, da če kupec opravi nakup, vendar denar odplača pred koncem trenutnega obračunskega cikla, mu za ta nakup ne bodo zaračunane obresti. Ta sistem je osnova »brezobrestnega obdobja« na številnih kreditnih karticah.
Ena točka, ki jo lahko zamudite pri metodi prilagojenega ravnotežja, je, da pogosto ne upošteva nobenih obresti, ki se uporabljajo med ciklom. To pomeni, da obračunani obresti konec januarja ne vplivajo na zneske, uporabljene za oblikovanje obresti konec februarja in tako naprej. To običajno pomeni, da metoda proizvaja nižje stroške.
Obstaja več različic metode prilagojenega ravnotežja, ki delujejo na podobnem principu, vendar z nekoliko drugačnimi podrobnostmi. Prejšnje stanje temelji izključno na stanju na koncu prejšnjega cikla, kar pomeni, da niti nova poraba niti odplačila v trenutnem ciklu ne vplivajo na nove obresti. Dvociklično stanje deluje tako, da se vzame stanje izpred dveh mesecev in upoštevajo plačila od tega datuma; praktični učinek je, da lahko stranke dobijo brezobrestno obdobje le, če vedno v celoti odplačajo porabo do roka.
Najpogostejša metoda, povprečna dnevna bilanca, deluje na povsem drugačen način. To pomeni, da banka spremlja stanje na računu ob koncu vsakega dneva med ciklom, nato pa izračuna povprečno stanje na koncu cikla. To stanje se uporablja za izračun obresti za celoten cikel. To lahko pomeni višje obresti, po drugi strani pa bodo imeli koristi ljudje, ki plačujejo račune pred rokom zapadlosti.