Ljudje uporabljajo izraz “finančni preizkuševalec” za opis več različnih vrst delovnih mest. Vsa ta delovna mesta vključujejo pregled finančnih evidenc za potrditev, da so skladne z zakonodajo in vsebujejo natančno predstavitev finančnega stanja posameznika ali organizacije. Finančni preizkuševalci imajo običajno usposabljanje iz računovodstva in prava ter imajo lahko dodatno specializirano usposabljanje, odvisno od tega, kje delajo in s kakšnimi vrstami gradiva delajo.
Tako kot drugi finančni strokovnjaki se od finančnih preizkuševalcev pričakuje, da imajo visoko osebno integriteto. Imajo dostop do zaupnih in potencialno ogrožajočih informacij, vključno s podrobnimi podatki o finančnih dejavnostih in finančnih računih. Dokazati morajo, da se lahko držijo etičnega kodeksa, da jasno razumejo področja prava, ki se nanašajo na dokumente, ki jih pregledujejo, in da nimajo navzkrižja interesov.
V Združenih državah je finančni preizkuševalec posebej nekdo, ki pregleduje davčne evidence. Preizkuševalec pregleda davčno napoved in potrdi, da je pravilna in da je davčni zavezanec dejansko upravičen do vseh oprostitev, ki jih zahteva v napovedi. Nekateri finančni preizkuševalci delajo za davčno službo in preučujejo evidence davkoplačevalcev glede znakov kršitve. Drugi delajo v zasebnem sektorju in preučujejo davčne dokumente, preden jih vložijo, da bi ljudem in podjetjem pomagali izogniti se običajnim davčnim pastem, ki bi jih lahko spravile v težave ali zakasnile obdelavo njihovih davčnih informacij.
V drugih regijah sveta finančni preizkuševalci delajo bolj na splošno s pregledovanjem finančnih evidenc in se morda ne osredotočajo na davčno dokumentacijo ali celo obravnavajo zlasti davčno dokumentacijo. Finančni preizkuševalci lahko delajo v organizacijah in revidirajo njihove finančne podatke, da se prepričajo, ali so točni, in jih je mogoče pripeljati tudi za pregled finančnih podatkov. Ta vrsta finančnih preizkuševalcev zagotavlja, da so finančne dejavnosti v skladu z zakonodajo in da so dokumenti vloženi zakonito in v skladu z industrijskimi standardi.
Nekdo, ki ga zanima biti finančni preizkuševalec, bi moral imeti dobro oko za podrobnosti. Delo zahteva sposobnost potrpežljivega prebiranja velikih količin materiala za ugotavljanje odstopanj in težav. Finančni preizkuševalec mora biti pozoren, sicer tvega, da bo zamudil pomembne informacije, ti strokovnjaki pa morajo poznati tudi najnovejše standarde, prakse in zakonodajo. Številni finančni preizkuševalci pripadajo poklicnim organizacijam, ki so zasnovane tako, da obveščajo ljudi o svojem področju.