Financiranje dolžnikov je storitev, s katero lahko podjetja, ki čakajo na plačilo od strank, prejmejo denar od tretje osebe v zameno za majhno provizijo. V večini primerov bo podjetje moralo vrniti nekaj denarja, če stranka na koncu ne plača. Obstajajo različne oblike dolžniškega financiranja in katero podjetje izbere, je odvisno od tega, ali podjetje želi, da stranka ve, da se storitev uporablja.
Cilj vseh oblik dolžniškega financiranja je reševanje problema denarnega toka. Tu se podjetje, ki prodaja izdelke z dobičkom, sooča s težavami, ker mora hitro plačati zaloge, vendar se sooča z zamudami pred prejemom plačil. To je posebno vprašanje za mala podjetja, ki imajo manjšo tržno moč in se zato lahko pogosto pogajajo le o neugodnih pogojih tako z dobavitelji kot s strankami.
Obstajata dve glavni vrsti dolžniškega financiranja. Prva vrsta, diskontiranje računov, je dejansko oblika kratkoročnega posojila, ki vključuje obresti. Podjetje si izposoja denar vnaprej ob dogovoru, da bo denar, ki ga na koncu prejme od stranke, uporabilo za odplačilo posojila. Stranka tega postopka ne bo seznanjena. V večini primerov ima finančna družba zakonsko pravico, da zaseže plačila strank posojilojemalke, če posojila ne odplača.
Druga oblika dolžniškega financiranja je faktoring dolga. To dejansko vključuje prodajo dolga. Finančno podjetje takoj plača neporavnani denar podjetju, zmanjšano za provizijo. Nato pobere denar od stranke. Prednost tega je, da se lahko stranka bolj odziva na zahteve finančnega podjetja po hitrem plačilu, pomanjkljivost pa je, da se stranke zavedajo, da podjetje potrebuje faktoring dolgov, kar lahko daje vtis težav z denarnim tokom.
Večina vrst dolžniškega financiranja vključuje regresno klavzulo. To pomeni, da če stranka ni plačala do določenega datuma, pogosto 90 dni od izdaje računa, mora podjetje finančni družbi vrniti ustrezni znesek. Podjetje nato ponovno prevzame nadzor nad pobiranjem plačila od stranke. V nekaterih primerih finančna družba ne bo uporabila regresnega sistema in bo tako prevzela del kreditnega tveganja. To običajno pomeni višje stroške za podjetje in lahko pomeni, da finančna družba zahteva preverjanje kreditne sposobnosti strank.