Družinsko posojilo je finančni dolg, ki ga oseba dolguje sorodniku. V večini primerov je sporazum izredno neformalen brez pogodbe ali obresti, kar lahko povzroči težave pri odplačilu. Meja med izposojanjem in obdarovanjem včasih postane zamegljena, nekateri strokovnjaki celo priporočajo, da posojilodajalec preprosto ne pričakuje vračila denarja. Z davčnega vidika dolg običajno ni zapleten, vendar je napetost v odnosih, ki jo lahko povzroči, razlog, da se tej metodi lotimo nekoliko previdno.
Kako deluje
Po tej vrsti posojilne pogodbe gre oseba po denar k sorodniku namesto v banko ali podobno podjetje. Stopnja krvnega sorodstva ni posebej pomembna, vendar je razmerje običajno dovolj tesno, da se oba človeka počutita udobno pri skupnem reševanju finančnih vprašanj. V večini primerov je pogodba zelo neformalna in ni zapisana, pri čemer posojilojemalec odplačuje brez obresti.
Razlogi za uporabo
Ljudje se pogosto zadolžujejo pri družinskih članih, ker zahteva manj dela kot obisk banke. Standardni postopki, ki jih uporabljajo finančna podjetja, kot je preverjanje kredita osebe, so skoraj vedno izpuščeni iz enačbe. Poleg tega včasih ljudje želijo denar za nekaj, kar se bankam zdi nepotrebno, neumno ali preveč tvegano. Večina sorodnikov ne zaračunava obresti, zato je pridobivanje denarja na ta način pogosto najcenejša možnost. Posamezniki se pogosto obrnejo na družinske člane, ko je njihova kreditna sposobnost dovolj slaba, da odpravijo bolj formalne možnosti.
Povračilo
Velika težava pri tovrstnih dolgovih je, da vpleteni ljudje pogosto ne natančno opredelijo pogojev za odplačilo. Posojilodajalec domneva, da ker je posojilojemalec sorodnik in ker se “življenje zgodi”, da načrte zavrže, ni lepo ali potrebno strogo določiti, kako in kdaj bo prišlo do odplačila. Pravzaprav je splošni moto običajno: “Plačal bo, ko bo lahko.” Podobno tisti, ki prejme denar, običajno verjame, da je v redu, če plačate zamude ali nižja od načrtovanih, ker bo sorodnik, ki je dal posojilo, »razumel« težave ali pa mu je preprosto vseeno, kako in kdaj dobi denar nazaj.
Takšen pristop k odplačilu lahko povzroči dodatne finančne težave in težave pri načrtovanju. Oseba, ki dobi denar, običajno ne vključuje odplačil posojila v svoj mesečni proračun, zaradi česar je težko biti dosleden. Posameznik, ki zagotavlja gotovino, se ne more zavezati k ničemur v prihodnosti, ker ne more računati na pričakovana plačila.
Odplačilo je običajno boljše, če posojilojemalec gleda mimo svojega odnosa do posojilodajalca in ga gleda v enaki luči kot banka, kreditna zadruga ali podobno podjetje. Mora biti razumno prepričan, da se lahko drži plačilnega načrta in dogovorjenega zneska plačila. Če človek misli, da ne bo mogel izpolniti svojih obveznosti, bo morda želel namesto tega prositi za darilo ali pa ne zahtevati denarja v celoti.
Pogodbena uporaba
Zaradi težav, ki jih včasih povzroča pomanjkanje jasno opredeljenega načrta odplačevanja, strokovnjaki priporočajo, da se ljudje resno obrnejo na družinska posojila s sklenitvijo uradne pogodbe. Ni treba, da je ta dokument posebej zapleten; treba je le začrtati osnovne pogoje in razložiti, kakšne posledice, če sploh, bodo uveljavljene, če denar ostane neplačan. Imena vseh vpletenih in njihovi kontaktni podatki morajo biti na sporazumu, prav tako njihovi podpisi in datum podpisa. Številna spletna mesta imajo na voljo predloge za prenos, če jih oseba ne želi ustvariti iz nič.
Velika prednost uporabe pogodbe z družinskim posojilom je, da če mora posojilodajalec tožiti, da bi dobil svoj denar nazaj, obstaja evidenca o obveznosti plačila. Sodniki uporabijo dokument skupaj z morebitnimi plačilnimi evidencami, da določijo znesek sodbe. Ustni dogovori imajo pravno veljavnost, vendar se mora sodnik brez trdnih dokazov bolj zanašati na svojo inteligenco ali nagon, in verjetnost, da bo posojilodajalec dobil ugoden izid, se zmanjša.
Dodelitev darilne nalepke
Nekaterim ljudem je denar lažje šteti za darilo, kot pa skrbeti za določitev strogih pogojev odplačevanja ali sklenitev pogodbe. S to metodo posojilodajalec domneva, da posojilojemalec ne bo plačal po načrtu, bo plačal v različnih zneskih ali sploh ne bo vrnil nobenega denarja. To je smiselno, če upoštevamo, da v nasprotju s tem, ko gre oseba prek banke, v tovrstnih pogodbah ni na voljo zavarovanja posojila. Pomeni tudi, da posojilodajalec da denar le, če si ga lahko privošči, da ga izgubi.
Davčni vidiki
V ZDA posojilo manj kot 10,000 ameriških dolarjev (USD) nima nobenih davčnih obveznosti. Oseba lahko do tega zneska na leto šteje za »darilo« brez plačila davka na darila. Služba za notranje prihodke šteje samo zaslužene obresti kot obdavčljivi dohodek. Večini ljudi zaradi tega ni treba skrbeti, saj se sorodniki za razliko od bank običajno ne trudijo zaračunati ničesar za privilegij, da dobijo gotovino.
Ko družinsko posojilo preseže 10,000 USD, lahko situacija postane manj jasna. Da bi se izognili plačilu davka na darila, morajo ljudje zahtevati zagotovljeni denar, vendar lahko IRS osebi dodeli obrestno mero, za katero pričakujejo, da jo bo pobral kot »dohodek«. Da bi se temu izognil, se bo posojilodajalec morda želel posvetovati z dobrim davčnim odvetnikom ali računovodjo, da se prepriča, ali so pogoji dolga jasni, še posebej, če se ne zaračunavajo obresti.
Posojilodajalec lahko zahteva tudi neplačane zneske, ki nikoli ne bodo plačani kot davčna izguba. Včasih bo IRS poskušal pobrati davke od posojilojemalca, če denar tehnično postane darilo zaradi neplačila. To je morda bolj razumen korak kot tožba, vendar je še vedno nekoliko zapleten in ga morda najbolje upravlja davčni strokovnjak.
Napetost v odnosih
Nepoplačilo tovrstnega dolga lahko poslabša družinske odnose, tudi če so bile te povezave v preteklosti odlične. Posojilodajalec se lahko počuti užaljenega in ogoljufanega, če ne dobi svojega denarja, medtem ko posojilojemalec običajno ne mara biti pod finančnim nadzorom. Konflikt se zlahka razširi na sorodnike, ki niso vpleteni v sporazum, saj se pogosto počutijo dolžne braniti eno ali drugo stran, ko pride do težav.