Diverzifikacija upokojitve je vlaganje denarja za upokojitev v različne vrste naložb. Diverzifikacija omogoča imetniku računa za upokojitev, da zmanjša tveganje in poveča donosnost naložb iz pokojninskih računov. Poleg tega razpršitev upokojitve zagotavlja, da ima imetnik računa dohodek iz različnih virov na različnih obdobjih svojega upokojitvenega leta.
Vlagatelji lahko dosežejo določeno stopnjo razpršenosti upokojitve tudi pri samo eni vrsti pokojninskega varčevalnega računa. Na primer, če ima imetnik računa samo 401, ki jih sponzorira njihov zaposleni, bi moral vlagatelj izbrati različne naložbe, da ustvari uravnotežen in razpršen portfelj. Natančna količina diverzifikacije se razlikuje od osebe do osebe, ker temelji na njihovih upokojitvenih ciljih in načrtih.
Druga oblika razpršitve upokojitve je vlaganje denarja v različne vrste pokojninskih varčevalnih računov. Posameznik ima lahko na primer 401k, ki ga sponzorira delodajalec, na individualnem pokojninskem računu (IRA) in Roth IRA. Diverzifikacija se zgodi, če imate te različne vrste računov, ker se prispevki in dvigi za vsako vrsto računa obravnavajo drugače.
Tudi če del diverzifikacije upokojitve vključuje različne vrste računov za upokojitev, je pomembno, da imetnik računa naredi diverzifikacijo še korak naprej. Poleg različnih vrst računov za upokojitev je pomembno zagotoviti, da naložbe na vsakem računu niso enake ali se ne prekrivajo preveč. Če imajo vsi računi za upokojitev enake ali podobne naložbe, potem diverzifikacija upokojitve ni dosežena.
Diverzifikacija upokojitve igra ključno vlogo tudi, ko je čas za začetek dvigov z računa. Ob upokojitvi so ti dvigi dohodek imetniku računa. Ker imetnik računa prehaja skozi različne faze svojega upokojitvenega leta, se spreminjajo tudi davčne situacije. Diverzifikacija upokojitve lahko pomaga ustvariti najbolj idealno davčno situacijo tudi med upokojitvijo.
To se zgodi, ker so nekateri prispevki obdavčeni, ko gredo na račun za upokojitev. Drugi prispevki so pred obdavčitvijo. Običajno so ti prispevki dvigi, ki so obdavčeni, ko imetnik pokojninskega računa vzame denar z računa kot dohodek. Ker je veliko upokojencev po upokojitvi v nižjem davčnem razredu, se lahko dvigi obdavčijo po nižji stopnji.
Razpršenost upokojitve na vsakem računu se spreminja tudi, ko se imetnik računa bliža upokojitvi. Na polletni ali letni ravni bi morali imetnik računa za upokojitev, finančni svetovalec in davčni svetovalec pregledati račun, da bi ugotovili, da je treba izvesti morebitno prerazporeditev naložb na računu, da bi najbolje dosegli cilje upokojitve posameznika.