Davčni sklopi so dokumenti, ki se nanašajo na vse in vse transakcije, ki so povezane z naložbenim portfeljem. Davčni sklop bo podrobno opisal pogoje vsake transakcije, ki vključuje vsak vrednostni papir v portfelju, in opredelil davčne posledice, povezane s postavko učne vrstice v sklopu. Ta zapis davčnih nakupov je lahko zelo koristen, ko je čas za obračun in plačilo davkov za dano obdobje.
Poleg oblikovanja osnove za obračunavanje davčnih sklopov proces zagotavlja tudi referenčno točko za oblikovanje naložbenih strategij. Ker bo davčna serija vključevala obdavčljivi datum nakupa za vsako transakcijo, je mogoče določiti, katere deleže v portfelju prodati v nekem trenutku v prihodnosti in tako uresničiti največji znesek davčne ugodnosti.
Skupaj z obdavčljivim datumom nakupa bo tipični davčni sklop vključeval predlagani datum prodaje, stroškovno osnovo, povezano z vrednostnim papirjem, in velikost transakcije, ki je povezana s predlagano prodajo. Poleg teh pomembnih podrobnosti lahko davčni sklop vključuje tudi strategijo za delitev ali združitev rekordnih sklopov, da se ustvari najboljša možna davčna situacija. To še posebej velja, kadar sredstva, vključena v finančni portfelj, vključujejo naložbe v nepremičnine.
Vzdrževanje davčnega sklopa pomaga tudi pri ustvarjanju hitrega posnetka portfelja. Posnetek poenostavlja nalogo vrednotenja trenutne vrednosti vseh sredstev v roki, vključno s tistimi, ki bodo morda načrtovana za prodajo pozneje. Ko se trg spreminja, se lahko davčni sklop prilagodi novim projekcijam in tako še naprej pomaga vlagatelju pri doseganju najboljše možne davčne ugodnosti.
Računovodje lahko pomagajo pripraviti davčni sklop za vlagatelje, ki niso prepričani, kako se lotiti postopka. Posredništva lahko zagotovijo tudi davčni sklop za stranke, ko so vse pomembne naložbe navedene pri isti borznoposredniški hiši. Poleg tega programski paketi, zasnovani za pomoč vlagateljem pri načrtovanju naložbenih strategij, pogosto vključujejo predloge za pomoč pri pripravi davčnega sklopa.