Bančni faktoring se pojavi, ko podjetje proda del ali vse svoje terjatve banki v zameno za denarno izplačilo. Izplačilo praviloma predstavlja velik odstotek zapadlega zneska na terjatve, ki so plačila dolžnikov do poslovanja. Po izplačilu banka nato prevzame vlogo izterjave terjatev in poplača preostanek dolgovanega zneska, zmanjšanega za diskontne provizije, podjetju, ko so zbrani vsi računi. Ta proces bančnega faktoringa omogoča banki, da ustvarja dobiček, podjetju pa veliko hitreje zbira obratna sredstva.
Številna podjetja omogočajo tistim, ki kupujejo svoje blago in storitve, da to storijo na kredit, kar pomeni, da kupec prejme kupljeno blago ali storitve, preden ponudi plačilo, ki se lahko pojavi bistveno pozneje. Dokler to plačilo ni opravljeno, so podjetja v bistvu dajala svoj izdelek, ne da bi zanj kaj izkazovala v smislu kapitala. To je lahko problematično, ko pride čas, da podjetje plača svoje račune. Bančni faktoring omogoča podjetju, da hitro pridobi kapital iz njegove prodaje.
Proces bančnega faktoringa se začne s prodajo svojih terjatev banki, ki nato deluje kot dejavnik v transakciji. Takrat banka podjetju takoj izplača pavšalni znesek, ki predstavlja velik del zneska, ki ga podjetje dolguje na terjatvah, običajno okoli 90 odstotkov. V bistvu banka potem postane oddelek za terjatve podjetja in gre za pobiranje plačil od dolžnikov.
Ko so ta plačila zbrana, banka nato vrne preostanek, ki ga dolguje podjetju iz terjatev, vendar šele po plačilu lastnih diskontov. Te provizije se določijo na začetku pogodbe o bančnem faktoringu. Banka svoje provizije običajno temelji na znesku denarja, ki ga dolguje podjetju, času, v katerem dolžniki plačajo, in kreditnem statusu teh dolžnikov.
Čeprav se ti popusti morda zdijo škodljivi, so razmeroma majhen znesek in jih je mogoče izravnati z zneskom, ki ga podjetje prihrani pri pisarniških opravilih in dokumentaciji, ko mora sam pobrati plačila. Bančni faktoring je še posebej koristen za mala podjetja, ki morda še nimajo kapitala za vsa svoja podjetja. Večja podjetja lahko razmislijo tudi o faktoringu, če se soočajo s kakršno koli nenadno denarno krizo.
SmartAsset.