Poslovna kreditna analiza je postopek ugotavljanja, ali je organizacija primerna za kredit. To se običajno doseže s pregledom računovodskih izkazov podjetja. Pogosto bodo upoštevani tudi drugi dejavniki, kot so finančni kazalniki, zgodovina podjetja in splošni trendi. Pomemben element analize je tudi denarni tok. Splošni cilj je ugotoviti, ali podjetje je in ali bo verjetno še naprej sposobno odplačevati posojilo ali v nekaterih primerih za poplačilo izdanih obveznic.
Pri izvajanju poslovne kreditne analize je običajno preučiti preteklost, sedanjost in predvideno prihodnost podjetja. Zapisi iz preteklosti lahko pokažejo, kako dobro podjetje ravna s financami, zunanjimi vplivi in drugimi dejavniki, ki lahko vplivajo na denarni tok. Natančna slika trenutnega stanja podjetja lahko analitiku da predstavo o dnevnih tehnikah vodenja in o tem, kako vplivajo na dobrobit organizacije. Razumevanje preteklosti in sedanjosti bo običajno dalo analitiku orodja, potrebna za napovedovanje prihodnjega zdravja podjetja.
Popolna poslovna kreditna analiza bo orisala splošni finančni cikel, ki ga lahko pričakujemo od podjetja. Pokazal bo tudi razumevanje močnih in šibkih točk podjetja ter njihovega pomena. Močna analiza bo vključevala tudi informacije o tem, kako podjetje upravlja z dolgom, poleg tega, koliko bo verjetno sposobno ravnati. Vključuje lahko tudi najslabši možni scenarij, če podjetje zaide v težke čase.
Dobra poslovna kreditna analiza bo pogledala pretekle trenutne trende v korist širše slike. Na primer, podjetje morda trenutno doživlja hitro rast, vendar to ne pomeni nujno, da je dober kandidat za posojilo ali izdajo obveznic. Ta rast bo običajno natančno preučena. Analitik bo ugotovil, ali gre za začasno spodbudo, ki temelji na minljivem zunanjem dejavniku ali je rezultat tega, da je podjetje doseglo ozaveščenost na trgu, ki ima dolgoročne potrebe po njegovih storitvah. Verjetno bo tudi analiza pretekle rasti, da se ugotovi, ali je bila stabilna, in napovedi, da se ugotovi, ali bo rast stabilna tudi v prihodnosti.
Nekateri drugi dejavniki, ki jih analitik lahko upošteva, so splošna etika podjetja, za kaj je potreben denar v primeru posojila in kakšno zavarovanje je na voljo. Prvi dejavnik določa namen in določa, ali je podjetje sposobno izpolniti finančne obveznosti. Pomembno je tudi analizirati, za kaj bo posojilo porabljeno, da ugotovimo, ali bo dovolj uspešno, da bo podjetje vrnilo izposojeni denar. Analitik bi moral tudi ugotoviti, ali ponujeno zavarovanje zadostuje za kritje finančnih obveznosti.
SmartAsset.