Umik 401(k) je postopek odstranjevanja sredstev iz obstoječega načrta 401k. Čeprav naj bi deloval kot pokojninski načrt, lahko pride do predčasnega umika iz obstoječega načrta iz več razlogov, vključno z zamenjavo delodajalca ali odločitvijo za predčasno upokojitev. Glede na starost prejemnika obstajajo različne možnosti, povezane z umikom 401(k).
Za ljudi, ki se odločijo za dvig 401(k) pred starostjo 59 ½, obstaja možnost dviga celotnega stanja sklada v enem pavšalnem znesku. Ko je ta možnost izbrana, upravljavec sklada zadrži odstotek preostalega zneska za plačilo veljavnih davkov. Običajno je dodatni odstotek zadržan kot kazen za dvig sredstev kot dvig gotovine pred upokojitvijo. Medtem ko se bo odstotek odtegnjenih davkov všteval v zapadli davek od dohodka za obdobje, se kazen ne všteva v morebitne dolgovane davke.
Ljudje med 59 ½ in 70 ½ imajo tudi možnost dviga stanja na računu v enkratnem znesku. Za davke še vedno obstaja odtegljaj, vendar razen v zelo nenavadnih okoliščinah se kazen ne naloži. Kot pri vseh, ki izvedejo dvig po 401(k), preden dopolnijo starost 59 ½, lahko osebe v tem starostnem razredu prištejejo zadržani znesek za davke k morebitnim davkom, ki jih zapadejo v to obdobje.
Za vsakogar, ki je starejši od 70 ½, se davki odštejejo od zneska 401(k) dviga, vendar ni dostopa do kazni. Tako kot drugi dve starostni skupini se lahko znesek, zadržan za davke, všteje v skupni davčni dolg za tekoče obdobje.
Ljudje vseh starosti imajo nekaj drugih možnosti z umikom 401(k). Eden je, da obstoječe pokojninske načrte pustite pri prejšnjem delodajalcu. Upoštevajte, da običajno obstaja minimalni znesek, ki mora biti v skladu za to. Če zahtevana minimalna distribucija poteka s 401, ki je ostalo pri prejšnjem delodajalcu, se lahko za davke zadrži do polovica zneska dviga.
Končna možnost z umikom 401 (k) je preprosto prenos stanja sklada iz obstoječega načrta v nov načrt, na primer vpis v načrt 401k, ki ga ponuja nov delodajalec, ali odločitev za ustvarjanje individualnega pokojninskega računa ali IRA. Vendar je treba opozoriti, da je običajno treba sprejeti zahtevano minimalno porazdelitev izbire, da se denar premakne iz načrta 401(k) v IRA.