Vsak lastnik ali vodja podjetja uporablja računovodsko poročilo za ugotavljanje trenutnega finančnega stanja svoje organizacije. Lahko se uporablja tudi za določitev, kako najbolje nadaljevati, ko gre za prihodnje operacije. Dober prvi korak pri ustvarjanju poročila o upravljavskem računovodstvu je, da se odločite, kateri cilj želite doseči, ko je poročilo pripravljeno.
Poročanje o računu upravljanja ima lahko tri različne cilje. Če želite razviti strategijo, vam mora poročilo omogočiti, da se odločite, kako najbolje nadaljevati pri določenem projektu, širitvi ali tržnem načrtu. Vodstveno računovodstvo lahko lastniku ali vodji podjetja pomaga tudi pri načrtovanju glede na obvladovanje tveganj, ki napoveduje morebitne pomanjkljivosti in izgube. Končno lahko računovodska poročila pomagajo optimizirati osnovno organizacijsko uspešnost v zvezi z delom, sredstvi in denarnim tokom.
Ko se odločite, kaj bi se radi naučili iz svojega računovodskega poročila, je naslednji korak zbiranje podatkov o denarnem toku, prihodkih ter gospodarskih in finančnih napovedih. Vključiti je treba tudi vse druge informacije, ki vam bodo pomagale pri boljšem vodenju vašega podjetja ali organizacije, kot je lastniški kapital. Ti dokumenti so natisnjeni tako, da jih je mogoče enostavno primerjati in analizirati.
Učinkovita računovodska poročila o upravljanju pogosto postavljajo številke vsakega leta eno ob drugo, tako da je mogoče zlahka opaziti dobičke in izgube. Mnogi, ki ustvarjajo ta poročila, bodo dodali stolpec za odstotke. To omogoča tistim, ki si ogledujejo poročilo, bolje razumeti stopnjo sprememb, ki se zgodijo letno.
Tiskani dokumenti sestavljajo osnove poslovodnega računovodstva. Pomembno je, da se ti dokumenti razdelijo vsem, ki sodelujejo pri analizi proračuna in načrtovanju poslovanja. Dokumente si najpogosteje ogledajo menedžerji, računovodje in, če je primerno, delničarji. V manjših podjetjih se lahko poročilo o upravljavskem računovodstvu odnese k svetovalcu, ki bo lastniku svetoval, kako najbolje izvesti prihodnje projekte.
V večjih organizacijah je običajno računovodski oddelek. Zbiranje potrebnih podatkov pogosto pripravlja ta oddelek. V manjših podjetjih, ko računovodja ni prisoten, je te podatke mogoče organizirati z enim od številnih računalniških programov, ki so specializirani za pomoč pri vodenju računovodstva. V nekaterih primerih lastniki malih podjetij najamejo tretje osebe, ki pomagajo pri zbiranju in analizi podatkov.