Naložbeno računovodstvo je analiza in vodenje finančnih računov, ki so vključeni v naložbe. Nekateri se odločijo za vodenje lastnega investicijskega računovodstva, vendar ljudje in podjetja z velikimi naložbenimi portfelji pogosto najamejo pooblaščene investicijske računovodje, da zagotovijo, da je vse delo pravilno in zakonito. Naložbeno računovodstvo pogosto vključuje tako vodenje evidenc za portfelje kot tudi strateško upravljanje finančnih naložb.
Računovodstvo naložb je treba skrbno voditi, da se ohrani točnost in zagotovi zakonitost. Številne regije imajo zelo specifične predpise o tem, kako je treba naložbe vzdrževati, poročati in upravljati. Nenatančno poročanje o zaslužkih in drugih pomembnih davčnih informacijah lahko ponekod vodi do resnih kazni, vključno z velikimi denarnimi globami in celo daljšim zaporom. Žal sodišča niso vedno sposobna presoditi razlike med pošteno napako in namerno goljufijo, zato je ključnega pomena zagotoviti, da se vse naložbeno računovodstvo obravnava z največjo pozornostjo do podrobnosti.
Ljudje z majhnimi portfelji, kot so tisti, ki imajo le nekaj tisoč ameriških dolarjev naložb, se lahko odločijo za upravljanje računov sami. Pomembno je, da pozorno preberete in razumete vse pravne in postopkovne smernice, če nameravate voditi samoračun. Obstaja veliko knjig, ki opisujejo osnove računovodstva in naložbenih strategij; ti so lahko zelo koristni za novega vlagatelja. Poleg tega razmislite o programski opremi za upravljanje računov, ki bo pomagala pri matematični strani vodenja evidenc.
Naložbeno računovodstvo pogosto vodijo licencirani ali pooblaščeni investicijski računovodje. Ti strokovnjaki imajo široko paleto spretnosti, ki se razlikujejo od spretnosti nekaterih navadnih računovodij. Investicijski računovodje pogosto delajo kot finančni menedžerji in pomagajo razviti naložbene strategije, ki bodo spodbujale in povečale rast kapitala stranke. Nekatere investicijske računovodje podjetje najame neposredno kot finančnega uradnika ali upravitelja računa, medtem ko drugi delajo v posrednikih in imajo lahko veliko strank. Ti računovodje so običajno odgovorni tudi za vzdrževanje in pripravo davčnih podatkov za vse naložbene račune.
Morda bo sprva težko razumeti obseg računovodstva naložb. Poleg vodenja natančne in ažurne evidence je pomembno, da poskušate razumeti naložbeni trg, da naredite najboljši finančni naložbeni načrt. Novinci se bodo morda želeli dogovoriti za sestanek s finančnim svetovalcem, ki vam bo pomagal pripraviti osnovni naložbeni načrt, preden se odločite za samostojno računovodstvo.
Še en zanimiv učni vir je naložbeni simulator. To so spletni programi, ki uporabniku omogočajo odpiranje računa in trgovanje ali vlaganje na lažnih trgih, ki posnemajo obnašanje resničnih naložbenih trgov. To lahko novemu vlagatelju omogoči, da vadi trgovanje in strategije, ne da bi ogrozil pravi denar. Na spletu so na voljo brezplačne in plačljive različice simulatorjev.