Številne finančne transakcije so tako rutinske in neformalne, da bi se pravna pogodba zdela pretirana. Namesto tega številni ljudje raje uporabljajo manj zapleteno metodo, imenovano IOU. IOU, ki je lahko v pisni ali ustni obliki, je neformalno priznanje majhnega dolga, običajno med prijatelji, sodelavci ali družinskimi člani. Zaposleni, ki si na primer izposodi nekaj drobiža iz sklada za drobno gotovino, lahko napiše IOU za obračun denarja.
Ime izvira iz dobesednega fonetičnega črkovanja “dolgujem ti”. Pri pisanju uradnega zaznamka o priznanju dolga je dolžniku pogosto veliko lažje skrajšati »dolžan sem ti …« za dolgove. Čeprav je izvor okrajšave angleški, tudi druge države priznavajo pomen izraza.
IOU ni isto kot uradna zadolžnica ali druga finančna pogodba. Redko je prič za sestavo zadolžnice, obveznosti odplačevanja pa so lahko navedene neposredno ali pa tudi ne. Uveljavljanje takšnega neformalnega dogovora na sodišču se lahko izkaže za težavno, saj dolžnik morda ne bo notarsko overjen ali celo priznan. Šteje se za potrditev dolga, vendar je skupna vsota lahko tako zanemarljiva, da bi bili pravni postopki izterjave kontraproduktivni.
Ker zadolžitev za zadolžitev ni vedno pravno zavezujoča in pogoji odplačevanja morda ne obstajajo, bi morali posojilodajalci in posojilojemalci razmisliti o omejitvi zneska katerega koli posojila, zavarovanega na ta način. Vse, kar je nad cono udobja prijatelja ali družinskega člana, bi moralo biti zavarovano z bolj formalno zadolžnico, ne pa z neformalnim ali ustno pogodbo. IOU se uporablja predvsem kot finančna rezerva za majhne dolgove ali nominalna plačila.
V določenih krogih iger na srečo lahko izgubljeni stava zahteva posebno IOU, imenovano marker, da zagotovi vračilo igralnici. Občasno se lahko igralnica ali drug posojilodajalec odloči za zbiranje na tem označevalniku, še posebej, če igralec slučajno zadene veliko vsoto denarja drugje. Igralnice in druge igralniške hiše rutinsko hranijo precejšnje število označevalcev dolga na srečo običajnih igralcev na srečo.
Skratka, če oseba ni prepričana, ali je transakcija posojilo ali darilo, je morda najbolje, da se vpraša, ali je potrebna neformalna zadolžitev. Posojilodajalec se morda niti ne trudi izterjati dolga, vendar sta ga vsaj obe strani priznali in imata pisno evidenco o transakciji.