Javni izdatki nastanejo, ko vlada porabi denar za plačilo storitev, ki koristijo skupnosti kot celoti. Za financiranje javnih izdatkov morajo nacionalne in občinske vlade najprej zbrati denar od javnosti. Državni uradniki določajo, kako najbolje porabiti sredstva in poskušajo zagotoviti, da javni izdatki ne presežejo proračuna porabe. Večina vlad izda letne proračune, ki podrobno opisujejo načrte javne porabe.
Sredstva za javno porabo se pridobivajo predvsem z obdavčitvijo. Vlade zaračunavajo davke na dohodek, davke na nepremičnine in prometne davke od zasebnih državljanov in podjetij ter določajo davčne stopnje, da se lahko zbere dovolj sredstev za pokritje načrtovanih izdatkov. Včasih morajo vlade zelo hitro zbrati sredstva, v tem primeru se obveznice prodajo vlagateljem, izkupiček obveznic pa financira javne izdatke. Vlade nato uporabijo prihodnje davčne prihodke za poplačilo imetnikov obveznic.
Nacionalne vlade uporabljajo javna sredstva za plačilo nacionalne obrambe. V mnogih državah so vojaški izdatki eden največjih javnih izdatkov. Nacionalne vlade uporabljajo tudi davčne prihodke za ustanavljanje tujih veleposlaništev in pošiljanje diplomatov v tujino. Z javnimi sredstvi se krijejo tudi stroški, povezani z vsakodnevnim delovanjem države.
Šole so plačane z javnimi sredstvi in v nekaterih državah te stroške krije nacionalna vlada, drugje pa občinske oblasti dvigujejo davke za kritje stroškov izobraževanja. Osnovno financiranje visokošolskih ustanov prihaja iz javnih izdatkov, čeprav večina univerzitetnega denarja pogosto prihaja iz šolnin. Poleg osnovnih stroškov izobraževanja mnoge vlade uporabljajo javno zbran denar za plačilo pouka za otroke s posebnimi potrebami. Stroški, povezani z obšolskimi dejavnostmi, so pogosto pod strogim nadzorom, ko imajo vlade proračunski primanjkljaj, zato so takšni programi v recesijskih obdobjih pogosto odpravljeni.
Vlade običajno plačujejo cestna in železniška omrežja z javnimi sredstvi. Preden se začnejo večji gradbeni projekti, povezani s prometom, ima javnost običajno možnost, da glasuje v podporo projektu ali veto na projekte, ki bodo povzročili dvig davkov. Nekatere vlade uporabljajo javna sredstva tudi za subvencioniranje oblik prevoza, ki niso plačani z državnimi sredstvi, da bi spodbudili državljane k uporabi množičnega prevoza in zmanjšali emisije ogljika.
Fiskalno konservativni politiki poskušajo zmanjšati javne izdatke, kar jim omogoča znižanje davkov. Drugi politiki poskušajo povečati davčne prihodke, da bi povečali in izboljšali storitve, ki so na voljo navadnim državljanom. Posledično se ravni javnih izdatkov spreminjajo vedno, ko volitve povzročijo, da na oblast pride nov politik ali politična stranka.
SmartAsset.